Банкротство индивидуальных предпринимателейБанкротство физических лиц

Индивидуальный предприниматель относится к категории физических лиц, однако имеет особый статус, поэтому в его отношении действуют другие пункты законодательства в некоторых сферах деятельности. В их числе признание несостоятельности выполнять возложенные финансовые обязательства. Для каждой из категорий граждан эта процедура оформляется по-разному.

Определение понятий

Для начала необходимо дать определение понятиям «физическое лицо» и «индивидуальный предприниматель», чтобы понимать различия между ними.

Физическое лицо – это носитель прав и обязанностей, согласно законам государства, гражданином которого он является. Дееспособность физлица начинается с момента рождения, а заканчивается в случае смерти.

Индивидуальный предприниматель – это физическое лицо, имеющее особый статус, разрешающий заниматься предпринимательской деятельностью, в дополнение к остальным правам. Данный статус не предусматривает возможности трудоустройства в качестве наемного работника.

Таким образом, разница заключается в видах деятельности и системе налогообложения.

Признание несостоятельности

Банкротство физических лиц и индивидуальных предпринимателей оформляется по-разному, причем право инициировать такую процедуру у ИП уже давно, а физлица могут признавать себя банкротами с 1 октября 2015 года, в соответствии с принятыми изменениями к закону «О несостоятельности».

Для начала процедуры банкротства в отношении должника, необходимо обратиться по месту прописки в арбитражную судебную инстанцию, подавая соответствующее заявление.

Физические лица могут инициировать процесс при наличии задолженности более 500 тысяч рублей с просрочкой выплаты более 90 дней, а индивидуальные предприниматели могут признавать себя банкротами с долгом более 100 тысяч рублей и просрочкой выплаты также более 90 дней.

Порядок прохождения процедуры

Банкротство физического лица и ИП начинается одинаково – судебная инстанция принимает заявление, рассматривает его, и в случае удовлетворения ходатайства назначает арбитражного управляющего для анализа деятельности должника, законности совершенных им сделок, а также для оценки имущества обанкротившегося заемщика.

Далее процедура признания несостоятельности должника проходит по-разному, поскольку она затрагивает разные категории имущества.

В случае с физическими лицами под угрозой изъятия и продажи с аукциона находится личное имущество, а в случае с индивидуальными предпринимателями могут изыматься только те объекты, которые связаны с его предпринимательской деятельностью. Личное имущество при этом остается неприкасаемым.

Стадии прохождения банкротства

1. наблюдение;
2. финансовое оздоровление;
3. внешнее управление;
4. конкурсное производство.

На первом этапе назначенный арбитражный управляющий проводит анализ деятельности должника, проверяет наличие признаков преднамеренного или фиктивного банкротства, а затем выносит решение относительно реального положения дел предпринимателя. Финансовое оздоровление подразумевает дополнительное вливание средств с целью восстановления платежеспособности организации, однако данный этап в преимущественном большинстве случаев применяется к юридически лицам, а не к индивидуальным предпринимателям.

Банкротство физлиц и ИП различается также процедурой продажи имущества.

В случае с индивидуальными предпринимателями сначала идет этап внешнего управления, когда продается часть имущества, увольняются некоторые сотрудники, однако в целом деятельности предпринимателя данный шаг не вредит. Если же долги остались, то тогда следует стадия конкурсного производства, когда все имущество продается, а статус ИП ликвидируется.

Защита имущества согласно законодательству

Если физическое лицо или же его кредиторы обращаются в судебную инстанцию с прошением оформить банкротство, в процессе оформления данной процедуры у должника не могут изымать некоторые категории имущества (единственное жилье, оборудование для профессионального пользования, автомобиль, если он полагается по инвалидности, награды и некоторые другие категории). На индивидуальных предпринимателей такое правило не распространяется – изыматься может все имущество без исключения, которое относится к предпринимательской деятельности.

Преднамеренное и фиктивное банкротство

Банкротство индивидуальных предпринимателей и физических лиц в одинаковой мере подразумевает проверку деятельности должника, проводимую арбитражным управляющим. Цель такой проверки выявить наличие или отсутствие признаков фиктивного или преднамеренного банкротства. Физические лица крайне редко прибегают к подобным махинациям, а признание несостоятельности ИП может подразумевать совершение такого вида экономического преступления с целью получения выгоды или отсрочки у кредиторов.

За подобные махинации предусмотрено одинаковое наказание для всех категорий граждан. Согласно, статьям 196 и 197 Уголовного кодекса РФ оно составляет до 6 лет лишения свободы. Наказание может быть заменено денежным штрафом в крупном размере на усмотрение судебной инстанции, в зависимости от масштабов совершенного преступления.

Последствия процедуры банкротства для должника

Для физических лиц и индивидуальных предпринимателей банкротство имеет ряд последствий:

1. Физические лица могут обращаться в суд с прошением признания своей финансовой несостоятельности один раз в пять лет, согласно Федеральному закону № 476 (при этом на кредиторов должника данное правило не распространяется).
2. Индивидуальные предприниматели после завершения процедуры теряют свой статус и не имеют права снова открыть ИП на протяжении одного года с момента вынесения решения суда, согласно основному закону «О несостоятельности».
3. На протяжении трех лет с момента завершения процедуры банкротства физлицо или ИП не имеет права занимать руководящие посты в организациях любого типа и быть соучредителем юридического лица.
4. После признания должника банкротом он обязан сообщать данный факт при оформлении кредитов и займов, на протяжении пяти лет после вынесения судебного решения о признании его несостоятельности.

Оформлять или не оформлять банкротство

Для индивидуальных предпринимателей решить «шекспировский вопрос» намного проще – если есть задолженность, и нет возможности ее погасить, то лучше обратиться в суд первым, чтобы при рассмотрении дела пользоваться некоторыми поблажками. Физическим лицам в этом плане сложнее – практика признания несостоятельности в их отношении насчитывает не так много дел, поэтому существует риск потратить время и деньги, не добившись желаемого результата.

В таких случаях рекомендуется обращаться к квалифицированным юристам, которые имеют большой опыт в подобных делах, поэтому смогут изучить подробно конкретный случай и подсказать наиболее выгодное решение в сложившейся ситуации.

Виды банкротства физических лиц и ИП

Банкротство — фактическая неспособность субъекта, физ лица или ИП, выполнять имеющиеся долговые обязательства и непосредственные обязанности по внесению обязательных платежей из-за отсутствия финансовой возможности. Признание банкротства на сегодняшний день может быть выполнено во внесудебной и судебной форме. Его цель — прекратить постоянное увеличение долговых обязательств по неисполненным займам.

Данная процедура довольно непростая и трудоемкая, поэтому вне зависимости от этапа банкротства, рекомендуется обращение к профессиональным юристам. В РФона регулируется законом № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» с 2015 года.

Внесудебное банкротство физических лиц и ИП

Внесудебная или упрощенная форма банкротства стала доступна гражданам с 1 сентября 2020 года. Процедура реализуется через Многофункциональный центр абсолютно бесплатно. Этот вид признания финансовой несостоятельности не требует участия Арбитражного суда и найма финансового управляющего. Но воспользоваться внесудебным вариантом можно только при соблюдении перечисленных далее условий:

• Общая сумма долга 50-500 тыс. руб. на момент подачи заявления.
• Исполнительное производство в отношении должника не инициировалось или было возбуждено, но прекращено в связи с фактической неплатежеспособностью.

Для запуска упрощенной формы банкротства необходимо предоставить в МФЦ, расположенный по месту временной или постоянной регистрации, следующие документы:

• Заявление о проведении внесудебного банкротства, причина такого решения, список сведений о кредиторах и суммах долговых обязательств перед каждым из них;
• Личные документы заявителя (паспорт, ИНН, СНИЛС и др.);
• Дополнительная документация: сведения о прекращении исполнительного производства, справки из ФНС, долговые расписки и пр;

Продолжительность упрощенной формы банкротства — 6 месяцев. В течение этого срока предусмотрены следующие этапы:

1. После передачи всех документов для прохождения внесудебного банкротства в течение рабочего дня МФЦ проверяет соблюдение всех условий для проведения дела и в течение трех рабочих дней публикует соответствующие сведения в ЕФРСБ.
2. С момента включения физ лица или ИП в ЕФРСБ законом активируется запрет на взыскание денежных средств с должника перед заимодателями или кредиторами, снимаются существующие аресты. В этом ключе нужно отметить, что списание долгов не распространяется на выплаты, направленные на возмещение вреда здоровью, морального вреда, алименты, заработная плата работникам (актуально для ИП).
3. Через 6 месяцев после включения физ лица или ИП в ЕФРСБ, упрощенное банкротство прекращается. Долги списываются.

Какие бывают последствия внесудебной формы банкротства:

• 5 лет нельзя оформлять кредитные договоры, не указывая факт банкротства;
• 5 лет нельзя регистрироваться как ИП, реализовать предпринимательскую деятельность;
• 3 года нельзя работать на ключевых должностях в компаниях как юридическое лицо;
• 10 лет нельзя заниматься управлением аппарата финорганизации;

Если же вы не подходите под критерии внесудебной формы банкротства, мы предложим иное альтернативное решение по списанию долгов, входящее в основные виды процедуры банкротства физических лиц и ИП.

Судебное банкротство физических лиц и ИП

Процесс судебного банкротства — продолжительная процедура, в состав которой также входят несколько последовательных этапов, предусмотренных Законодательством РФ. Чтобы инициировать процедуру, понадобится подать соответствующее заявление в Арбитражный суд.

Инициаторами судебного банкротства в этом случае могут быть:

• Сам должник или неплательщик (физическое лицо, ИП, руководитель организации);
• Кредиторы;
• Персонал или работники ИП, включая бывших;
• Уполномоченные организации (ФНС).

В каком случае кредиторы, налоговая или финансовые организации могут заявить о банкротстве ИП? Если предприниматель по своей инициативе не информирует о нехватке денежных средств. Кредиторы могут обратиться с заявлением в суд при условии, что общий размер задолженности превышает порог в 500 тыс. рублей, а просрочки по платежам составили 3 и более месяца.

В заявлении должна быть заключена следующая информация:

• Перечень кредиторов, точный размер долга перед каждым.
• Сведения о семейном положении.
• Информация об имуществе, находящемся в собственности должника.
• Размер денежных средств на счетах или картах.
• Постоянный доход.
• Сведения о сделках, проведенных за последние 3 года.
• Обстоятельства, мешающие погасить задолженность своими силами.

Судебная процедура банкротства не бесплатная: необходимо оплатить госпошлину размером 300 рублей и услуги арбитражного управляющего на сумму 25 тыс. рублей.

Пошаговое банкротство ИП и физ лиц через суд

Если заявление принято судебным органом для рассмотрения, суд проверяет признаки банкротства. К ним относятся:

• Факт неплатежеспособности — физ лицо или ИП не способны погашать неисполненные обязательства;
• Заметная нехватка финансов;
• Расходы предпринимателя значительно превышают его прибыль;
• Растущие долги по заработной плате, а также возникшие долги перед подрядными организациями за выполненные услуги (для ИП);
• Опоздание со сдачей отчетности, допущенные неточности в ведении бухгалтерии (для ИП).

Рассмотрим, как выглядит пошагово судебная процедура банкротства физ лиц и предпринимателей:

1. После рассмотрения заявления, приложенных к нему документов и оценки объективности рассмотрения дела, суд предлагает провести реструктуризацию долгов.
2. Гражданину предоставляется 2 года для восстановления платежеспособности, при этом официально утверждается подходящий для ответчика график выплаты задолженностей.
3. Если по каким-то причинам реструктуризация невозможна, суд признает физ лицо или предпринимателя банкротом, вынося решение о реализации имущества, находящегося у него в собственности. С аукциона реализуется собственность гражданина, исключение распространяется на единственное жилье и предметы личного обихода.
4. Если погасить долг реализацией имущества в полном объеме невозможно, судом анализируются все сделки, проведенные должником за последние 3 года. Подозрительные сделки оспариваются в судебном порядке. Средства, полученные при реализации или в ходе судебных споров, направляются на погашение долговых обязательств.

Завершается процедура судебного банкротства вынесением итогового судебного решения, в рамках которого гражданин признается банкротом и все его не исполненные долговые обязательства должны быть списаны.

Последствия судебного банкротства для предпринимателей и физ лиц будут такими же, как и при внесудебной форме. Но также здесь учитывается неприятный ключевой момент — реализация имущества, находящегося в собственности. Несмотря на это, факт признания финансовой неплатежеспособности позволит законно списать имеющиеся долги, даже если они безнадежны.

Обращайтесь к специалистам!

Вся процедура прохождения банкротства на каждом этапе предполагает свои нюансы или детали, которые непосредственно отражаются на сроках ее проведения, а также итоговом результате.

Неграмотно выбранная стратегия опасна серьезными рисками в том, что суд откажет в признании банкротом или не спишет долговые обязательства.

Избежать вероятных рисков позволит обращение в проверенную юридическую компанию с опытными специалистами, от компетенции и практических навыков которых зависит исход дела — факт списания долгов на законных основаниях.

https://www.youtube.com/watch?v=orrBYjvN158\u0026pp=ygVk0KfQtdC8INCx0LDQvdC60YDQvtGC0YHRgtCy0L4g0YTQuNC3INC70LjRhtCwINC-0YLQu9C40YfQsNC10YLRgdGPINC-0YIg0LHQsNC90LrRgNC-0YLRgdGC0LLQsCDQmNCfPw%3D%3D

Мы рассказали, какие существуют виды и формы банкротства граждан-должников и индивидуальных предпринимателей. Чтобы процесс признания финансовой несостоятельности доставил минимум хлопот, мы рекомендуем обращаться за квалифицированной помощью к профессиональным юристам.

Наша юридическая компания «Банкирро» предлагает широкий спектр специализированных услуг, направленных на законное списание долгов и кредитов.

Итоговый результат непременно будет соответствовать вашим требованиям, а гарантированная надежная защита в суде позволит избежать неприятных последствий.

При подготовке данного материала эксперт использовал следующие источники:

Банкротство ИП и физического лица — в чем отличия и что лучше

Согласно Закону № 127-ФЗ дела о банкротстве гражданина и индивидуального предпринимателя рассматриваются судом согласно общим правилам. Причем в случае признания неплатежеспособности физлица, его долги, как предпринимателя тоже списываются. Однако существует ряд различий между банкротством ИП и банкротством физического лица. Подробнее эти отличия будут рассмотрены в статье.

Условия необходимые для банкротства физического лица и ИП

Гражданину, в том числе имеющему статус индивидуального предпринимателя, следует прибегнуть к банкротству и подать соответствующее заявление в арбитражный суд если есть следующие обстоятельства:

• размер задержанных долговых обязательств превышает 500 000 рублей;
• просрочка составляет не менее 3 месяцев;
• подтвержденная неплатежеспособность (например, просуженная задолженность).

В случае подачи заявления от ИП судом учитывается только та часть задолженности, которая связана с предпринимательской деятельностью. В дальнейшем, в дело о банкротстве могут быть включены иные кредиторы по гражданским обязательствам должника.

Если предприниматель хочет банкротиться, как физическое лицо, ему нужно сменить налоговый статус до обращения в суд. В ином случае он начнет процедуру как ИП, а сама госрегистрация в качестве предпринимателя будет аннулирована принудительно с момента объявления судом решения о банкротстве.

Можно ли открыть ИП после банкротства физического лица

В настоящий момент Госдума во втором чтении рассмотрела возможность внесудебного банкротства физлица с долгом от 200 до 500 тыс. рублей. С 1 сентября 2020 это возможно сделать в любом МФЦ. Главной особенностью такого упрощенного банкротства станет внесудебный порядок рассмотрения дела. Уже названы условия, которые будут необходимы гражданину для банкротства по упрощенной схеме, а именно:

• размер долга больше 200, но меньше 500 тысяч рублей;
• гражданин недавно потерял работу или иной источник дохода и зарегистрировался в Центре занятости либо иметь доход ниже прожиточного минимума;
• в течение полугода до банкротства у гражданина должно возникнуть не более четверти долга, а при наличии кредита — заемщик должен исполнять обязательства как минимум год и внести не менее девяти платежей (трех, если воспользовался «кредитными каникулами»).
• ежемесячный доход на каждого члена семьи упал ниже прожиточного минимума;
• у гражданина нет имущества, которое можно реализовать на торгах;
• сумма, размещенная на банковских счетах должника, не превышает 50 000 рублей;
• гражданин не привлекался к ответственности за нарушения, связанные с финансами и хищением.

Анализируя новый законопроект, можно предположить, что ИП смогут воспользоваться упрощенной схемой после закрытия бизнеса только в случае, если их долги носят личный характер и не связаны с бизнесом.

 Банкротство физических лиц если ничего нет – инструкция и судебная практика

Что нужно знать об отличиях

Первые различия между банкротством ИП и физлица обнаруживаются уже в момент подготовки документов для обращения в суд.

Предпринимателю помимо обязательных справок и копий документов следует включить в перечень материальные и финансовые активы своего ИП, включая оборудование, остатки на счетах, запасы продукции.

К списку кредиторов добавляются все заимодатели ИП, перед которыми имеется текущая задолженность. Для анализа финансово-хозяйственной деятельности ИП суду потребуются копии всех договоров с контрагентами.

Банкротство физического лица обычно занимает только две стадии: реструктуризация долгов и реализация имущества. Кроме того, за потенциальным банкротом и его кредиторами всегда сохраняется право заключения мирового соглашения.

Арбитражный управляющий при анализе финансовой деятельности должника-физика в первую очередь оценивает его кредитную нагрузку и реальное финансовое положение, выявляя сокрытое или отчужденное в последние годы имущество.

Проверка результатов хозяйственной деятельности ИП проводится с целью выявления признаков умышленного банкротства, подставных сделок с контрагентами и обналичивания средств по счетам, и может занять длительное время.

Последствия банкротство ИП: ЧТО происходит с долгами

Что лучше банкротство ИП или физического лица

Фактически, данные процедуры аналогичны. Расходы на услуги арбитражного управляющего и уплаты госпошлины тоже идентичны, но банкротство ИП требует дополнительных трат на оплату бухгалтерских и юридических услуг. Кроме того, после признания ИП банкротом, гражданин на 5 лет утрачивает право на предпринимательскую деятельность.

Учитывая вышеперечисленные факты, предприниматели предпочитают сначала закрывать ИП (с долгами), а потом банкротиться в качестве физического лица. Это решение хорошо еще и тем, что гражданин после получения статуса банкрота может сразу же открыть новое ИП.

Закон и судебная практика не содержит прямого запрета на такие действия, однако, если долговые проблемы возникли в результате коммерческой деятельности человека, у суда могут возникнуть подозрения в недобросовестности должника — в таком случае последует отказ в списании задолженности. Для оценки риска и вероятности списания долга в конкретном случае желательно обратиться за юридической консультацией.

Последствия банкротства для предпринимателя и физлица

При благоприятном рассмотрении дела арбитражный суд списывает с банкрота все долговые обязательства, за исключением задолженности:

• неразрывно связанной с личностью должника – компенсация ущерба здоровью, алименты и т. д.;
• по зарплате перед сотрудниками;
• просроченных взносов в ПФР и ФСМ за сотрудников;
• по возмещению убытков, нанесенных юрлицу умышленно или по грубой неосторожности.

При благоприятном исходе дела банкротство физического лица или ИП позволяет списать как личные долги, так и долги, возникшие во время ведения бизнеса. Стоит заметить, что объявление физического лица банкротом, влечет автоматическое закрытие ИП.

Проверка долга перед налоговой Бесплатная онлайн налоговой задолженности по ИНН Узнать задолженность

Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему — позвоните прямо сейчас:8 (800) 301-93-70 (ГОРЯЧАЯ ЛИНИЯ)Это быстро и бесплатно!

Особенности банкротства ИП — Стороженко и Партнеры

Особенности банкротства ИП

ИП в долгах?
Не знаете, что делать?

Вы не одни. Большинство ИП стартует с кредита. Более 50% предпринимателей «закрывают» бизнес в течение года. Тысячи индивидуальных предпринимателей становятся жертвами «кредитных пирамид»: чтобы расплатиться по старым кредитам, должники берут новые – на более жестких условиях. Попадают в долговую паутину, из которой уже не могут выбраться самостоятельно.

Читайте статью до конца, и вы узнаете:  как бескровно решить долговые проблемы ИП
и избежать ответственности.

Что за «зверь» – ИП? Кто и чем ответит за долги?

ИП – это и бизнес, и физическое лицо одновременно.

Но в отличие от организации, долговые проблемы которой никак не затрагивают частных активов ее собственников и учредителей (не считая случаев субсидиарной ответственности),

ИНДИВИДУАЛЬНЫЙ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬ ОТВЕЧАЕТ ПО ДОЛГАМ, КАК ФИЗИЧЕСКОЕ ЛИЦО:

ВСЕМ СВОИМ ЛИЧНЫМ ИМУЩЕСТВОМ. ЗА ИСКЛЮЧЕНИЕМ «НЕПРИКОСНОВЕННОГО» ПО ЗАКОНУ.

В случае больших долгов кредиторы заберут у предпринимателя все имущество, вплоть до последней рубашки, кроме:

• Единственного жилья
• Вещей индивидуального пользования и продуктов питания
• Предметов быта, не относящихся к категории роскоши

• Оборудования и вещей, связанных с предпринимательской деятельностью, если их стоимость – не больше 100 МРОТ (Минимальный размер оплаты труда)

Полный список имущества, запрещенного к взысканию, содержится в ст. 446 ГПК РФ.

Угрозы ответственности и утраты личного имущества

Предприниматель, задолжавший инвесторам, банкам, государству и работникам, может лишиться всего личного имущества. Кредиторы будут массово обращаться в суд и требовать от должника возврата долга в полном объеме, компенсации просрочки и «присвоения» чужих денежных средств.

Устанавливать наличие активов ИП, за счет которых можно погасить задолженность, будут приставы-исполнители. Многие бизнесмены считают, что если имущества и средств на счету ИП нет, то исполнительные производства завершаются.

На самом деле, кредиторы могут требовать возврата долга с физического лица бесконечно, и даже предъявлять претензии наследникам.

В течение трех лет после «неудачного» окончания исполнительного производства, кредитор может вновь обратиться в службу судебных приставов, и имущество будут искать снова и снова, пока он не получит свое.

• Кроме того, пока проблемный ИП продолжает работать, стараясь выбраться из долговой ямы, его задолженность растет в геометрической прогрессии за счет санкций и штрафных начислений.
• От долгов ИП пострадает вся семья: взыскание может быть обращено не только на личное, но и на совместное, нажитое в браке имущество.
• Кредиторы не отстанут от предпринимателя до тех пор, пока тот не рассчитается или законно не спишет долги с помощью банкротства

Кредиторы могут первыми заявить о банкротстве ИП. Это выгодно в том случае, если у должника, как у бизнесмена и гражданина, имеются ликвидные активы и личное ценное имущество.

1. И тогда, заручившись поддержкой арбитра, они не только заберут все активы предпринимателя и доступное имущество физического лица, но и «отыграют назад» ранее заключенные сделки ИП с целью пополнить конкурсную массу и забрать все до последнего рубля.
2. Самое опасное то, что кредиторы могут доказать в суде факты причинения предпринимателем значительного ущерба, обвинить ИП в махинациях, в незаконном выводе активов и попытке «спрятать» имущество, предназначенное для расчетов по долгам.
3. ЕСЛИ АРБИТРАЖНЫЙ УПРАВЛЯЮЩИЙ ЗАНИМАЕТ СТОРОНУ КРЕДИТОРОВ, –

БИЗНЕСМЕНУ МОЖЕТ ГРОЗИТЬ РЕАЛЬНОЕ ЗАКЛЮЧЕНИЕ НА СРОК ДО 6 ЛЕТ И СУРОВЫЕ ШТРАФНЫЕ САНКЦИИ (согласно ст. 195, ст. 196, ст.197 УК РФ).

Банкрот становится юридически чистым

Избавиться от долгов ИП поможет банкротство.

Если предприниматель признается банкротом в судебном порядке, он рассчитывается с кредиторами исключительно в рамках имеющихся активов и денежных средств, полученных в результате сбора и реализации конкурсной массы.

банкротство освобождает ип от всех долгов, связанных с предпринимательством. даже если имущества оказалось недостаточно для погашения заявленных требований кредиторов.

Но: предпринимателю очень важно первым заявить о несостоятельности, чтобы получить контроль над процедурой банкротства и поддержку лояльного арбитражного управляющего.

Только тогда банкротство ИП становится эффективным инструментом:

• Цивилизованного решения долговых проблем
• Минимизации рисков привлечения к уголовной и административной ответственности
• Защиты от давления кредиторов и коллекторов
• Избавления от финансовых санкций, арестов и обременений имущества

• Компромиссного общения с банками и судебными приставами
• Реструктуризации и полного списания задолженности
• Диверсификации бизнеса

После банкротства и снятия ИП с учета, предприниматель становится юридически чистым гражданином.

Ни налоговая служба, ни фонды, ни кредиторы, участвовавшие в банкротстве, больше не смогут предъявлять, теперь уже бывшему, должнику никаких претензий.

Как объявить ИП банкротом?

Заявить о банкротстве ИП просто. Достаточно подать заявление в арбитражный суд по месту проживания физического лица. Чтобы правильно составить заявление, можно ориентироваться на образцы, находящиеся в свободном доступе. Но чтобы дело «неожиданно» не обернулось против должника, стоит подстраховаться и обратиться к правовому специалисту.

Каким условиям должен отвечать индивидуальный предприниматель, чтобы суд принял и рассмотрел заявление?

УСЛОВИЯ ДОВОЛЬНО ЛОЯЛЬНЫЕ: достаточно не отвечать по обязательствам перед кредиторами, налоговой и внебюджетными фондами. Даже при небольшой сумме долга – от 10000 р. и задержке выплат от 3 месяцев, суд может признать ИП банкротом и списать долги.

Что предстоит ИП с долгами? 2 стадии и 3 варианта исхода банкротства

Банкротство индивидуального предпринимателя с долгами проходит по сокращенной процедуре. К ИП не применяются восстановительные процедуры (финансовое оздоровление и внешнее управление), что позволяет закрыть ИП на 6-12 месяцев быстрее, чем юридическое лицо.

ИП предстоит только 2 стадии банкротства:

• Наблюдение, в ходе которого анализируется финансовое положение ИП и принимается решение о признании должника банкротом
• Конкурсное производство, которое вводится с целью сбора конкурсной массы и расчетов с кредиторами

Процедура банкротства ИП может закончиться одним из 3 вариантов исхода процедуры:

1. Реструктуризацией задолженности: пересматриваются сроки погашения кредитов и размер ежемесячных платежей. На срок, не превышающий 3 лет
2. Ликвидацией ИП: собирается конкурсная масса, имущество реализуется на торгах, происходят расчеты с кредиторами
3. Мировым соглашением: стороны приходят к консенсусу, деятельность ИП продолжается.

Итак, с банкротство ИП мы разобрались. Но можно ли закрыть ИП с долгами без банкротства?

Как закрыть ИП с долгами без банкротства?

Можно ли закрыть ИП с долгами по налогам и перед кредиторами?

Списываются ли долги ИП после закрытия?

Закон позволяет закрыть ИП с долгами даже без банкротства. Такой вариант отлично подойдет тем предпринимателям, которые хотят приостановить финансовые санкции и начисление взносов, но планируют и дальше заниматься бизнесом, сохранив деловую репутацию.

но: долги после закрытия ип никуда не деваются. просто переходят в статус задолженности физического лица

Когда выгодно «обанкротить» не ИП, а гражданина (физическое лицо)?

Банкротство ИП хорошо тем, что позволяет освободиться от долгов даже при небольшой сумме задолженности (от 10 000 р.).

а если долги более 50 000 р., банкротство ип можно «заменить» банкротством физического лица. а заодно – списать все долги гражданина

• Процедуры банкротства ИП и физического лица, включая порядок удовлетворения требований кредиторов, ничем не отличаются.
• Но банкротство физлица выгодно тем, что позволяет одной процедурой списать и все личные долги (по ипотеке, потребительским кредитам, перед МФО и физическими лицами), и задолженности «бывшего» ИП.
• Кроме того, банкротство гражданина имеет менее негативные последствия, чем банкротство индивидуального предпринимателя.
• В частности:

после банкротства ИП, гражданин на 5 лет теряет право заниматься коммерческой деятельностью. После банкротства физлица таких ограничения нет.

После банкротства ИП гражданину запрещается в течение 5 лет занимать руководящие должности. После банкротства физлица — только 3 года.

Подробно о последствиях банкротства – здесь:http://svbankrotstvo.ru/dolzhnikam/posledstviya-bankrotstva/

Как спасти ценное имущество?

«Подарить квартиру родителям», «продать машину жене», – не лучший вариант, хоть и приходит в голову предпринимателям в первую очередь.

Так делать нельзя. «Наглый», неприкрытый вывод активов незаконен и грозит уголовной ответственностью, в лучшем случае – огромными административными штрафами.

Но заботиться о сохранении активов нужно. И желательно подумать о судьбе имущества вместе с экспертами в сфере банкротства, – чтобы не потерять всё.

Гражданин банкрот. Общие процедурные вопросы банкротства гражданина, ИП, наследственной массы

Это тезисы моего доклада 26 августа 2021 г. на конференции The Банкрот, организованной FinTaxTop.  

• https://fintax.top/thebankrot
• Доклад имеет обзорный и практический характер, без правоведческих изысканий (ну почти). 
• Содержание задано организаторами, текст доклада мой. 🙂
• Содержание
• – Есть ли необходимость публиковать намерение об обращении в суд с заявлением о банкротстве? Необходимый пакет документов для инициирования процедуры
• – Особенности выбора кандидатуры финансового управляющего при введении процедуры, а также при отстранении/освобождении

– Порядок введения процедур. Можно ли обойти реструктуризацию и сразу в реализацию. На какой срок вводится процедура. С какого момента в деле можно инициировать оспаривание сделок должника

– Течение сроков на включение требований в реестр кредиторов должника. С какого момента можно обращаться

– Очередность удовлетворения требований кредиторов. Какие требования остаются и после завершения процедуры. Возможно ли должнику самому инициировать, если у него только «несмываемые банкротством» долги

– Банкротный туризм. Основания для отказа в передачи дела по подсудности. Подходы судебной практики

– Есть ли отличия в банкротстве гражданина и лица со статусом индивидуального предпринимателя?

– Банкротство наследственной массы. Ситуации, когда должник скончался до возбуждения дела о банкротстве/в ходе процедуры. Формирование массы, последствия для наследников

– Порядок и критерии для внесудебного банкротства. Последствия внесудебного банкротства для должника

*** 

1. Есть ли необходимость публиковать намерение об обращении в суд с заявлением о банкротстве? Необходимый пакет документов для инициирования процедуры

Понятно, что для обращения в суд с заявлением о банкротстве должника нужно, чтобы должник был должен денег заявителю (если с заявлением обращается кредитор, а не сам должник). По общему правилу требование заявителя должно быть «просужено», но для некоторых видов требований (например, некоторые банковские) это не обязательно.

Но есть ещё одно условие для подачи заявления, добавленное в закон в 2014 году. Надо за 15 дней до обращения в суд с заявлением о банкротстве опубликовать уведомление о своём намерении подать это заявление! Это касается и самого должника, если он подаёт заявление о своём банкротстве. П. 2.1 ст. 7 (здесь и далее ссылки на Закон о банкротстве, если иное не оговорено особо).

Очевидно, идея в том, чтобы известить о развитии событий других кредиторов, чтобы они тоже могли принять участие в процессе банкротства, или самого должника, чтобы он мог бы, например, погасить требование кредитора и тем избежать банкротства.

Сказанное касается организаций-банкротов. Для граждан-банкротов правила несколько отличаются. Суть правил в следующем.

При подаче заявления о банкротстве «обычных» граждан никакой публикации о намерениях не требуется.

Если заявление о своём банкротстве подаёт индивидуальный предприниматель (ИП), то за 15 дней до подачи заявления он должен опубликовать уведомление. Эта публикация заменяет рассылку извещений о процессе кредиторам. П. 2.1 ст. 213.4.

То же касается и конкурсных кредиторов предпринимателя с «непросуженными» требованиями, дающими право на подачу заявления. П. 2 ст. 213.5. Для «просуженных» требований требования о предварительном уведомлении закон не устанавливает.

Уведомление можно подать непосредственно на сайте Федресурса (для чего нужна соответствующая электронная подпись). Уведомление также можно подать через нотариуса. П. 8.1 ст. 7.1 Закона о госрегистрации юрлиц.

Пакет документов при подаче заявления о банкротстве в арбитражный суд отличается в зависимости от того, кто подаёт заявление. (Оставляем в стороне обычные документы, требуемые АПК, типа квитанций и доверенностей.)

Сам гражданин должен представить большой пакет документов, включающий, в частности, следующее. П. 3 ст. 213.4.

• Документы о задолженности и о невозможности её оплаты.
• Документы о наличии или отсутствии статуса ИП.
• Списки кредиторов и должников гражданина.
• Документы о имуществе и доходах гражданина (опись имущества, документы о собственности, информация о сделках сведения о доходах и налогах, банковские выписки и др.).
• Свидетельство о постановке на учёт в налоговом органе.
• Документы о браке (включая брачный договор) и о детях.

Кредитор предоставляет следующие документы. П. 1 ст. 40, п. 3 ст. 213.5.

• Документы о задолженности (договоры, счета и т. п.).
• Копии судебных решений (для «просуженных» долгов).
• Выписка из ЕГРИП о наличии или отсутствии у должника статуса ИП.

1. В обоих случаях заявителю надо указать саморегулируемую организацию (СРО), из членов которой будет назначаться финансовый управляющий (ФУ), а также внести на депозит суда деньги для оплаты услуг ФУ.
2. Подтверждение публикации уведомления о намерениях в официальном списке не значится (теоретически судья может сам посмотреть уведомление на сайте Федресурса), но рекомендуется его тоже приложить, иначе судья может оставить заявление без движения.
3. 2. Особенности выбора кандидатуры финансового управляющего при введении процедуры, а также при отстранении/освобождении

В заявлении о банкротстве сам должник или его кредитор указывает СРО, из членов которой должен быть выбран ФУ. П. 4 ст. 213.4, п. 3 ст. 213.5.

В отличие от ситуации с юрлицами, кредитор гражданина-банкрота не может предложить кандидатуру конкретного управляющего.

Смысл, очевидно, в том, чтобы предотвратить коррупционный сговор конкретного кредитора (возможно, аффилированного с должником) с ФУ против независимых кредиторов.

В проекте реформы банкротного закона, уже прошедшей первое чтение в думе, авторы идут ещё дальше, полностью отстраняя кредиторов от выбора управляющего (и для юрлиц, и для физлиц).

Затем СРО выдвигает кандидатуру ФУ из своих членов, а суд её утверждает (проверив на наличие допусков и т. п.). П. 1 ст. 45, п. 2 ст. 213.9.

Если, например, вскроется связь ФУ с должником, суд может отказать в утверждении. Постановление АС ЗСО от 18.01.2019 № Ф07-16415/2018.

Суд впоследствии может отстранить ФУ от процедуры в случае серьёзных нарушений с его стороны. Отстранение происходит по инициативе собрания кредиторов, или конкретного недовольного кредитора, или СРО данного управляющего (и др.). После этого суд назначает нового управляющего в том же порядке. П. 5 ст. 83, п. 12 ст. 213.9.

В законе этого прямо не сказано, но есть решения, где говорится, что нового ФУ надо выбирать из того же СРО, что и раньше. Постановление АС МО от 29.09.2017 № Ф05-7698/2017.

3. Порядок введения процедур. Можно ли обойти реструктуризацию и сразу в реализацию. На какой срок вводится процедура. С какого момента в деле можно инициировать оспаривание сделок должника

Закон называет три процедуры, доступные в банкротстве гражданина. П. 2 ст. 27.

• Реструктуризация долгов.
• Реализация имущества.
• Мировое соглашение.

Мировое соглашение, видимо, попало сюда по недоразумению. По сути оно является не банкротной процедурой, а способом прекращения состояния банкротства. Интерес представляют реструктуризация долгов (попытка восстановить платежеспособность должника путём рассрочки или частичного списания долга) и реализация имущества (аналог конкурса для юрлиц).

Если заявление о банкротстве признано обоснованным, то суд первым делом вводит процедуру реструктуризации. П. 1 ст. 213.6.  Лишь если обнаружилось, что гражданин не соответствует требованиям для реструктуризации, суд может по ходатайству гражданина сразу ввести реализацию.  П. 8 ст. 213.6.

В результате вводится мораторий на удовлетворение требований кредиторов, а контроль над активами должника (практически) полностью переходит к ФУ. Ст. 213.11.