Банкротство

Что такое мораторий при банкротстве?

что такое мораторий при банкротстве? что такое мораторий при банкротстве? что такое мораторий при банкротстве? что такое мораторий при банкротстве? что такое мораторий при банкротстве? что такое мораторий при банкротстве? Повышение МРОТ в 2022 году

Законы · 4 August

МРОТ с июля 2022 года составит 15 270 ₽. Разобрались, как его считают, кто и как устанавливает и можно ли платить сотруднику меньше МРОТ. Спойлер: можно, если он работает на полставки или прогульщик.

что такое мораторий при банкротстве? что такое мораторий при банкротстве? что такое мораторий при банкротстве? Как получить субсидии за наём молодых сотрудников

Законы · 4 August

Государство выдаёт субсидии за приём на работу сотрудников младше 30 лет из определённых категорий. Главное требование — кандидат должен состоять на учёте в службе занятости. Рассказываем про другие условия и размер субсидии.

что такое мораторий при банкротстве? Какие послабления по административным штрафам дали бизнесу

Законы · 4 August

Административные штрафы для малого, среднего и микробизнеса стали меньше, а за первое нарушение теперь назначают только предупреждение. А ещё весь бизнес избавили от двойных штрафов за одинаковые или похожие нарушения.

Кому дали отсрочку по УСН в 2022 году

Законы · 4 August

Социально направленному бизнесу на полгода перенесли сроки уплаты налога по УСН. А сумму налога разрешили вносить в рассрочку ещё полгода.

Какую помощь могут получить предприниматели в Москве

Законы · 4 August

В Москве предприниматели могут рассчитывать не только на поддержку от государства в условиях санкций. В городе действуют собственные программы помощи бизнесу. Рассказываем, на что могут рассчитывать предприниматели из столицы.

Электронные чеки: что делать, если нет чековой ленты

Законы · 4 August

Лента для чеков заканчивается у поставщиков, а её стоимость увеличилась в 3,5 раза. Рассказываем, можно ли не печатать чек, оштрафует ли налоговая и почему стоит перейти на электронные чеки.

Как правительство поддержит предпринимателей в 2022 году

Законы · 4 August

В связи с санкциями государство решило помочь бизнесу. Мы рассказали в статье, на что предприниматели могут рассчитывать на данный момент. Материал будет обновляться, сохраняйте в закладки, чтобы не потерять.

Оплата смартфоном — всё? Как теперь принимать безналичные платежи

Деньги · 4 August

Если у клиента Visa или Mastercard, выпущенные подсанкционным банком, смартфоном он больше не может платить. Если у вас эквайринг от подсанкционного банка, вы тоже не можете принять оплату смартфоном. Но физические пластиковые карты работают для всех.

Мораторий требований кредиторов

Мораторий требований кредиторов — один из эффективных методов комплекса действий по финансовой реабилитации. Важно разобраться в нюансах: при каких обстоятельствах возможен, как долго длится? Почему в некоторых ситуациях этот процесс – неизбежное начало ликвидации банковской организации?

Что такое мораторий требований?

В ходе установления банкротства юридического лица участвуют все заинтересованные стороны. Они вправе предъявлять претензии на возврат собственных средств, то есть устанавливать кредиторские требования при несостоятельности организации. Информация о продвижении процесса, очередности взыскания задолженности содержится в Едином Федеральном реестре процедур банкротства.

что такое мораторий при банкротстве?

Однако в некоторых случаях на помощь дебиторам приходит законодательная база РФ, в частности ФЗ «О несостоятельности», устанавливающий защиту на имущество, так называемый мораторий удовлетворения требований кредиторов.

Это определение характеризуется запретом (приостановлением) на самостоятельное выполнение задолжавшей организацией обязательств финансового значения перед займодателями. Подобный процесс обусловлен сохранностью имущественных активов задолжавшего лица и утраты его права на самостоятельное решение финансовых проблем. Такая отсрочка считается страховым случаем.

Введение процедуры

Мораторий требований – следующий этап после процедуры внедрения внешнего управления, то есть изначально необходимо инициировать банкротство, его вправе начать непосредственным руководством фирмы или кредиторами. В некоторых случаях допускаются к инициации работники, чья задолженность по заработной плате составила более 300 тыс. руб.

Независимый управляющий должен стабилизировать финансовое положение организации и возобновить его возможность оплаты счетов, поэтому и вводит отсрочку на исполнение обязательств. Появляется мораторная задолженность, то есть обязательство участников, к которым применяют внешнее управление.

Именно благодаря этому процессу появляется возможность тщательно продумать последующий план действий, вывести компанию из кризиса.

Распространение и максимальный срок моратория

Отсрочка взыскания задолженности является ограничением гражданских прав кредиторов. На период этого запрета принудительно взыскать задолженность, установленную на момент отсрочки обязательств, нельзя.

Для вкладчиков отсрочка кредиторских требований является страховым случаем, при установлении его возможно возмещение денежных средств в размере, не превышающем 1 400 000 рублей. Остальная сумма, если она имеется, возвращается вкладчику только после отзыва у банка лицензии или успешной его санации.

Запрет устанавливается на обязательства и платежи, введенные до момента внешнего управления, а также на требования банковской организации о возмещении убытков, при этом перестают начисляться санкции различных инстанций.

Однако законодательно установлены случаи, когда на распространение приостановления обязательств накладывают запрет:

  • Ответственность, появившаяся после признания организации банкротом;
  • Задолженность, исполнение которой предполагается уже после введения внешней администрации;
  • Долги по алиментам;
  • Ответственность оплаты текущих долгов;
  • Требования о взыскании долгов по заработной плате, возмещения принесенного вреда жизни и здоровью, компенсации морального вреда, авторского вознаграждения;
  • Возмещение текущих долгов.

Штрафные санкции при этих долгах начисляться будут по установленному графику, индексация не учитывается.

Согласно ст.189.38 ФЗ «О банкротстве» Банк России вправе установить отсрочку требований кредиторов на срок не более 3 месяцев, который продлевается по необходимости также на 3 месяца. Однако продолжительность отсрочки удовлетворений кредиторов не должна превышать срок управления временной администрации.

что такое мораторий при банкротстве?

Главной особенностью подобной отсрочки является ее предоставление строго в судебном, административном порядке, по договору подобное право невозможно.

Виды мораториев

Различают мораторий специальный и генеральный (общий). В случае специального подразумевают отсрочку только одного или нескольких определенных типов обязательств: например, приостановление выплат задолженности для представителей малого (среднего) бизнеса, ст. 95 ФЗ «О несостоятельности» содержит информацию об отсрочке на удовлетворение требований конкурсных кредиторов.

  • Общий же тип отсрочки характеризуется приостановлением долговых обязательств по причине чрезвычайных ситуаций (наводнений, войны) и выдается всем гражданам страны или регионов.
  • Также выделяют временный и бессрочный мораторий, вводимый главами государств в ситуациях с долговыми обязательствами внешней экономики (в 2016 году Украине удалось продлить на неопределенный срок отсрочку по имеющимся обязательствам перед РФ).
  • При упрощенной процедуре банкротства приостановление исполнения требований не предусмотрен.

Компенсация кредиторам

Законодательно установлены мораторные проценты призванные компенсировать ущемленные права займодавцев, восстановить частично его убытки на время установленной отсрочки. Это своеобразный тариф на использование ранее взятых сумм в долг на период банкротства.

Постановлением ВАС установлена возможность займодавцев включать эту процентную ставку в общий перечень требований. Таким образом, у должника появляется обязательство оплаты основного долга перед этим кредитором в первую очередь, а возмещение процентов происходит в третью очередь.

Процентные начисления происходят, если не выполнены следующие условия:

  • Не начата продажа имущества дебитора, считающегося банкротом (конкурсное производство);
  • Требований займодавцев не выполнено полностью;
  • Внесение платежей в счет долгов не установлено в судебном порядке.

Мораторные проценты в конкурсном производстве остаются предметом спора: некоторые экономисты считают, что начисления недопустимы, мнение других кардинально отличается. Ссылаясь на ФЗ «О внесении изменений закона о несостоятельности», они допускают подобную компенсацию. Как показывает судебная практика, в конкурсном производстве начисления процентов возможны.

Размер восстановления убытков кредитора зависит от ставки рефинансирования Центрального Банка РФ на момент введения банкротства, мораторные проценты начисляются на основную часть задолженности. Сумма вычисляется в зависимости от общего периода приостановленной необходимости выплаты задолженности и выплачивается единовременно.

При этом законодательно допустимо мировое соглашение с кредиторами, в котором банкроту существенно снижают сумму накопившихся процентов – полностью исключить мониторные проценты нельзя. Однако существует практика заключения договоров, в котором общее количество процентных начислений равняется нулю.

что такое мораторий при банкротстве?

Мораторий требований – вынужденная мера банкрота, которая существенно ущемляет интересы займодавца. Однако благодаря поправкам и изменениям в законодательстве, кредиторы получили шанс возместить убытки с помощью начисления процентов на период отсрочки.

ПредыдущаяСледующая

Мораторий на банкротство в течение какого периода действует в 2023 году – Ериковское сельское поселение

На период с 1 апреля по 1 октября 2022 г. введен мораторий на возбуждение дел о банкротстве (Постановление Правительства РФ от 28 марта 2022 г. № 497). В отличие от «ковидного» моратория 2020 г., он распространяется на всех граждан, индивидуальных предпринимателей и компании России. Исключением стали лишь должники-застройщики, многоквартирные дома и другая недвижимость которых внесены в единый реестр проблемных объектов.

Беспрецедентное решение о введении тотального моратория повлекло многочисленные правовые последствия, а потому потребовало оперативного изменения бизнес-моделей и подходов к выстраиванию взаимоотношений с контрагентами.

Как проверить, распространяется ли на контрагента действие моратория?

Мораторий на банкротство дает компаниям не только преимущества (освобождение от уплаты неустойки и иных финансовых санкций, запрет на списание средств компании со счетов и проч.

), но и накладывает на их деятельность значительные ограничения (они касаются распределения прибыли, выплат участникам и акционерам и проч.).

Поэтому Закон о банкротстве позволяет лицам отказаться от моратория путем опубликования соответствующего сообщения в Едином федеральном реестре сведений о банкротстве (ЕФРСБ). Кроме того, мораторий не распространяется на должников, находящихся в процессе ликвидации.

https://www.youtube.com/watch?v=FQ2h4yV0Zo4\u0026pp=ygVD0YfRgtC-INGC0LDQutC-0LUg0LzQvtGA0LDRgtC-0YDQuNC5INC_0YDQuCDQsdCw0L3QutGA0L7RgtGB0YLQstC1Pw%3D%3D

Советуем проверять, распространяется ли мораторий на ваших контрагентов. Для этого достаточно отслеживать публикацию в ЕФРСБ юридически значимых сведений.

(«Мораторий на банкротство: как он работает в 2022 году»: на чем сфокусироваться кредиторам, пока действует мораторий, и почему должнику может понадобиться отказ от банкротного иммунитета?)

С какими неочевидными негативными последствиями моратория столкнулись кредиторы?

В период действия моратория в отношении лиц, на которых он распространяется, наступают последствия, схожие с последствиями введения судом процедуры наблюдения (п. 3 cт. 9.1 Закона о банкротстве).

Читайте также:  Когда назначается управляющий при банкротстве физических лиц?

Причем последствия эти не ограничиваются лишь запретом на начисление неустоек и иных финансовых санкций, приостановлением исполнительных производств и запретом на обращение взыскания на заложенное имущество.

Так, формально мораторий не запрещает кредитору проведение зачета по денежным обязательствам с подмораторным должником (абз. 10 п. 1 ст. 63 Закона о банкротстве).

Однако если впоследствии должник все-таки будет признан банкротом, то зачет может быть оспорен как сделка по преимущественному удовлетворению.

Такие последствия делают механизм зачета крайне рискованным, ведь вопрос о том, была ли нарушена очередность удовлетворения, суд решит постфактум.

Также, хотя наложить арест на имущество должника в период моратория разрешается, перечислить его денежные средства и реализовать имущество в пользу кредитора невозможно вплоть до окончания моратория. К тому же должник может обраться в суд с заявлением о снятии ареста – например, если он привел к невозможности выплаты заработной платы и выполнению текущих налоговых обязательств.

Ухудшает положение кредитора еще и то, что в случае последующего банкротства контрагента требования контролирующих лиц, которые предоставляли должнику в период моратория компенсационное финансирование для поддержания его деятельности, не будут понижаться в очередности (п. 12 Постановления Пленума ВС РФ от 24 декабря 2020 г. № 44). То есть контролирующие должника и аффилированные с ним лица будут наравне с независимыми кредиторами претендовать на деньги от реализации конкурсной массы.

(«Мораторий на банкротство в 2022 году»: может ли должник получить доступ к денежным средствам на арестованных счетах, раз они все равно не списываются во время моратория? И что делать кредитору, если должник ведет себя недобросовестно?)

Как кредитору защитить свои интересы и не испортить отношения с контрагентом-должником?

Средний показатель удовлетворения требований кредиторов в процедурах банкротства за последние несколько лет не превышал 5%. В условиях моратория более эффективными механизмами могут оказаться мирное урегулирование спора и реструктуризация задолженности.

1. Пересмотрите условия договора.

Проблема: ваш контрагент пострадал из-за изменений в экономике и «упал» в просрочку. Но его финансовые трудности носят временный характер.

Решение: целесообразно в досудебном порядке пересмотреть условия договора. Вы можете снизить процентные ставки, изменить график оплат или сроки исполнения обязательств.

Чтобы сохранить баланс прав и обязанностей, идя на уступки, вы можете требовать от должника:

  • предоставления обеспечения в виде поручительства или залога третьих лиц;
  • предоставления независимой гарантии, выданной банком или платежеспособным третьим лицом;
  • включения в договор условия о безакцептном списании денежных средств.

Ваш контрагент своевременно исполнял свои обязательства по договору, но его финансовое положение вдруг резко ухудшилось, что может привести к возникновению задолженности и признанию должника банкротом. Что делать кредитору в таких случаях?

2. Проведите переговоры с кредиторами и заключите досудебные соглашения.

Проблема: у вашего контрагента-должника много кредиторов. Но менеджмент должника ведет себя добросовестно, подготовил план выхода из кризисной ситуации и готов его раскрыть перед кредиторами.

Решение: в период действия моратория можно провести совместные переговоры с кредиторами для согласования и заключения досудебных соглашений.

Мораторий на банкротство: основные вопросы

В чем суть моратория на банкротство?

Мораторий действует с 1 апреля 2022 г. и продлится как минимум 6 месяцев – до 1 октября 2022 г. (Постановление от 28 марта 2022 г. № 497). Он введен для того, чтобы помочь бизнес-представителям и обычным гражданам справиться со сложной финансовой ситуацией во время проведения военной операции на Украине и действия санкций.

Мораторий запрещает обращаться в суд с заявлением о несостоятельности должника. Если кредитор подаст такое заявление в период с 1 апреля по 1 октября 2022 г., суд вернет его, ссылаясь на Постановление Правительства РФ от 28 марта 2022 г. № 497.

Также могут вернуть поданные до 1 апреля заявления, вопрос о принятии которых к рассмотрению не был решен судом к дате введения моратория. По закону такое решение должно быть принято в течение 5 дней со дня поступления заявления в суд.

Суть моратория заключается в лишении кредиторов права подавать новые заявления о банкротстве и освобождении руководителей организаций, предпринимателей и граждан-должников от обязанности инициировать процедуру собственной несостоятельности при наличии признаков неплатежеспособности.

Даже если должник испытывает финансовые трудности и не может платить по обязательствам, разрешается не заявлять о банкротстве. Это не повлечет последствий в виде штрафных санкций и субсидиарной ответственности контролирующих лиц. Однако уже инициированные процедуры несостоятельности не прекращаются и не приостанавливаются.

https://www.youtube.com/watch?v=FQ2h4yV0Zo4\u0026pp=YAHIAQE%3D

Мораторий автоматически запускает продолжниковые механизмы, предусмотренные п. 3 ст. 9.1 Закона «О несостоятельности (банкротстве)».

В частности, не начисляются пени и штрафы за просрочку выполнения обязательств по договорам и несвоевременное внесение обязательных платежей; приостанавливаются исполнительные производства по имущественным взысканиям по требованиям, возникшим до 1 апреля 2022 г.; кредиторы не вправе обратить взыскание на залоговое имущество.

Какие у моратория есть плюсы и минусы для должников? Плюсы моратория ощутят все – компании, индивидуальные предприниматели и граждане. Например, многие удивились, что с 1 апреля с их счетов больше не списывают деньги по исполнительным листам, банки и МФО перестали начислять штрафы за просрочку по кредитам и займам, а в счетах за ЖКХ не рассчитывают пени.

Те, кто взял ипотеку или автокредит, не потеряют квартиру или машину в период с 1 апреля по 1 октября 2022 г., так как кредиторы не имеют права забирать и реализовывать залоговое имущество. Полгода можно жить спокойно. Но должникам все же следует позаботиться о своем финансовом положении и к концу моратория войти в график платежей, чтобы не потерять имущество.

По коммерческим договорам не будут начисляться штрафные санкции за просрочку платежей и невыполнение обязательств. За 6 месяцев моратория нельзя взыскать проценты за пользование чужими денежными средствами. Полгода налоговая служба не будет начислять налогоплательщикам штрафы и пени.

Однако должники по-прежнему обязаны исполнять требования об уплате алиментов, о возмещении вреда жизни или здоровью и выплате заработной платы.

Минусы введения моратория касаются бизнеса. Компаниям запрещается в этот период выплачивать дивиденды и доходы по долям, распределять прибыль между участниками.

Например, если учредитель пожелает выйти из общества, он не получит стоимость своей доли до 1 октября 2022 г. Фактически собственники компаний и бенефициары не смогут получить деньги на руки.

Чтобы обойти эти ограничения, можно отказаться от моратория.

Как отказаться от моратория? Компания может избежать нежелательных ограничений, связанных с введением моратория на банкротство. Достаточно подать заявление через Единый федеральный реестр сведений о банкротстве. Это можно сделать онлайн на официальном сайте в разделе «Срочная публикация заявления об отказе от применения моратория на банкротство в Федресурсе».

Однако после регистрации отказа вновь заработают все исполнительные производства. А кредиторы смогут инициировать банкротство в отношении должника.

Возможно ли банкротство по собственной инициативе? Должники по-прежнему могут подать заявление о своем банкротстве в арбитражный суд, если считают это целесообразным. То есть мораторий освобождает от обязанности заявить о несостоятельности, но не лишает такого права.

Как бонус: если должник в период действия моратория подаст в суд заявление о собственном банкротстве, он сможет получить судебную рассрочку выплаты задолженности до 3 лет без согласия кредиторов. Условия предоставления судебной рассрочки без согласия кредиторов описаны в п. 3.1 ст. 9.1 Закона о банкротстве.

Если кратко: рассрочка предоставляется по заявлению должника, если он подал заявление о банкротстве в период действия моратория и в отношении него уже ввели процедуру наблюдения (если должник – юридическое лицо) или процедуру реструктуризации (если должник – физическое лицо).

С заявлением о рассрочке можно обратиться не раньше даты проведения первого собрания кредиторов, так как на собрании может быть предложено мировое соглашение.

Каким требованиям должен отвечать должник? Его доходы за отчетный период календарного года, в котором возбуждено дело о банкротстве, должны быть как минимум на 20 % ниже доходов за тот же период предыдущего года.

Не должно быть задолженности по требованиям о возмещении причиненного жизни и здоровью вреда и по оплате труда (требования кредиторов первой и второй очереди). Не должно быть заявлений кредиторов о признании должника банкротом, поданных до даты введения моратория и возвращенных арбитражным судом в соответствии с п. 2 ст. 9.

1 Закона о банкротстве. Заявление должника о признании его банкротом должно быть подано не ранее 1 мая 2022 г. Должник должен представить арбитражному суду доказательства того, что собрание кредиторов отказалось подписывать мировое соглашение или воздержалось от рассмотрения этого вопроса. Судебная рассрочка предоставляется сроком на год. А если должник относится к стратегическим предприятиям и его доходы сократились на 50% и более, то этот срок может быть больше – до 3 лет.

https://www.youtube.com/watch?v=D1_-DXUzLBs\u0026pp=ygVD0YfRgtC-INGC0LDQutC-0LUg0LzQvtGA0LDRgtC-0YDQuNC5INC_0YDQuCDQsdCw0L3QutGA0L7RgtGB0YLQstC1Pw%3D%3D

Это все касается только процедуры банкротства. Обычной ликвидации это не касается.

Источник

Изображение

Мораторий на банкротство: поможет ли мера бизнесу?

Мораторий на банкротство: поможет ли мера бизнесу?

На днях ознакомился со статьей 9.1. Закона о банкротстве «Мораторий на возбуждение дел о банкротстве» (статья введена Федеральным законом от 01.04.2020 N 98-ФЗ).

Читайте также:  Можно ли подать на банкротство если не работаешь?

Сразу возникло много вопросов, буду их разбирать постепенно.

Понятие моратория дано в статье 2 Закона о банкротстве: «мораторий — приостановление исполнения должником денежных обязательств и уплаты обязательных платежей»

Абзац 1 п. 1 ст. 9.

1 Закона о банкротстве вкладывает следующий смысл в мораторий: «Для обеспечения стабильности экономики в исключительных случаях (при чрезвычайных ситуациях природного и техногенного характера, существенном изменении курса рубля и подобных обстоятельствах) Правительство Российской Федерации вправе ввести мораторий на возбуждение дел о банкротстве по заявлениям, подаваемым кредиторами (далее для целей настоящей статьи — мораторий), на срок, устанавливаемый Правительством Российской Федерации.»

Теперь в законе два разных понятия одного и того же определения. Мы к этому привыкли, то же самое произошло с понятием неплатежеспособности (для гражданина оно отличается). Видно, что писали в спешке, юридическая техника страдает. 

Для нас важно понять мораторий на банкротство.

Первое, на что я обратил внимание — это причины (случаи), по которым может быть введен мораторий. Случай должен быть исключительный. Далее приводятся примеры таких случаев: (А) при чрезвычайных ситуациях природного и техногенного характера; (Б) существенном изменении курса рубля; (В) подобных обстоятельствах. 

(А) При чрезвычайной ситуации (далее также – ЧС) – вопросов нет, понятно. 

(Б) Существенное изменение курса рубля.

Во-первых. Как в одном ряду могут стоять ЧС и курсы валют? 

Чрезвычайная ситуация — это обстановка на определенной территории, сложившаяся в результате аварии, опасного природного явления, катастрофы, распространения заболевания, представляющего опасность для окружающих, стихийного или иного бедствия, которые могут повлечь или повлекли за собой человеческие жертвы, ущерб здоровью людей или окружающей среде, значительные материальные потери и нарушение условий жизнедеятельности людей (абзац 1 ст. 1 Федерального закона от 21.12.1994 N 68-ФЗ).

Однако мы живем в условиях рыночной экономики. Изменение курса валюты не может быть поставлено в один ряд с чрезвычайной ситуацией. По сути, изменение курса национальной валюты – это квинтэссенция действий органов государственной власти по реализации внутренней и внешней политики государства. В первую очередь политика государства влияет на инвестиционный климат в стране.

ЧС отвечает условию стихийности, она не зависит от воли людей.

Разве политика государства стихийна? 

Примечание: ситуация с коронавирусом, все-таки, должна относиться к ЧС, которая повлияла на экономики всех стран, не только России (но режим ЧС в России не введен). Как следствие – это повлияло на курс рубля. Но, будем честны, на курс рубля повлиял не только вирус. Существует множество причин изменения курса.

Например: самая важная в 1-м кв. 2020 г. (на мой взгляд) — истечение срока действия договора по ограничению добычи нефти. При этом новый аналогичный договор не заключен, что привело к избытку предложения и падению стоимости нефти.

Необходимо учитывать, что суммарная доля сырой нефти, нефтепродуктов и природного газа в российском экспорте составляет более 55%.

То есть, ЧС может породить изменение курса рубля, но не наоборот.  

Во-вторых. Что такое «существенное изменение»? Два и более раза за какой-то период времени? Или более чем на 20 процентов? Критерий не раскрыт.

В-третьих. Российская валюта признана одной из самых волатильных в мире.

Все это говорит о том, что обстоятельство «существенное изменение курса рубля» не должно здесь находиться, оно дает слишком большое пространство для маневров. Как следствие – приводит к неопределенности.

(В) Подобные обстоятельства.

Непонятно, что здесь подразумевается: не зависящие ни от кого обстоятельства, как ЧС (объективные факторы), или же наоборот, результаты политики государства (субъективные факторы). Главное — эти обстоятельства должны быть исключительными для нашей стабильной экономики. 

Напомню, что предпринимательская деятельность — это самостоятельная, осуществляемая на свой риск деятельность, направленная на систематическое получение прибыли от пользования имуществом, продажи товаров, выполнения работ или оказания услуг (пункт 1 ст. 2 ГК РФ).

Хочется отметить, что курс рубля влияет на финансово-хозяйственную деятельность не только должников, но и кредиторов. Учитывая, что предпринимательская деятельность – рисковая деятельность, предприниматель должен учитывать в своей работе и риск изменения курса валют. 

Таким образом, кредитор, в условиях нестабильной экономической ситуации, когда курс рубля гуляет то вверх, то вниз (в условиях моратория), лишается права на удовлетворение своих требований через процедуру банкротства. Это может привести к серьезным осложнениям в работе самого кредитора, в том числе к задолженности перед его поставщиками, подрядчиками или работниками. 

Второе, но не по значению, на что необходимо обратить внимание – мораторий может быть введен только на возбуждение дел о банкротстве по заявлениям кредиторов. Должник может самостоятельно обратиться с заявлением в суд.

https://www.youtube.com/watch?v=D1_-DXUzLBs\u0026pp=YAHIAQE%3D

В пункте 2 ст. 9.1 Закона о банкротстве перечислены последствия введения моратория: «На срок действия моратория в отношении должников, на которых он распространяется:

  • 1) приостанавливаются обязанности должника и иных лиц, предусмотренные статьей 9 и пунктом 1 статьи 213.4 настоящего Федерального закона;
  • 2) наступают последствия, предусмотренные абзацами пятым и седьмым — десятым пункта 1 статьи 63 настоящего Федерального закона;
  • 3) не допускается обращение взыскания на заложенное имущество, в том числе во внесудебном порядке;
  • 4) приостанавливается исполнительное производство по имущественным взысканиям по требованиям, возникшим до введения моратория (при этом не снимаются аресты на имущество должника и иные ограничения в части распоряжения имуществом должника, наложенные в ходе исполнительного производства).»
  • Подпункт 1 говорит об обязанности должника по обращению в суд с заявлением о признании себя несостоятельным (банкротом).

Таким образом, у должника отсутствует обязанность по обращению в суд, но право осталось. Должен ли должник, действуя добросовестно и разумно, даже в период моратория, обратиться в суд с заявлением? Ведь мораторий, каким бы долгим он не был, не вечен. А субсидиарную ответственность никто не отменял.

Интересен и подпункт 2 п. 2 названной статьи. Это запрет на выдел доли (пая) в связи с выходом из состава участников, выкуп, приобретение должником акций или выплата действительной стоимости доли (пая); запрет на зачет однородных требований (если нарушается очередность); выплата дивидендов, распределение прибыли; не начисляются финансовые санкции.

По сути, вышеназванное – это частичное ограничение финансово-экономической деятельности предприятия.

И это ограничение вводится потому, что предприятие (А) должник; (Б) попало в список, на который распространяется мораторий.

Если обратить внимание на определение понятия «должник», которое дано в статье 2 Закона о банкротстве, то это лицо, которое неспособно погасить образовавшуюся задолженность в течение установленного законом срока.

Но тут отсутствует немаловажный фактор, а именно наличие заявления о признании должника несостоятельным (банкротом). Допустим, у должника есть задолженность перед кредитором. Кредитор имеет право, но не обязанность обратиться в суд с заявлением о банкротстве. То есть, имеется задолженность, но нет субъективного фактора – цели кредитора обанкротить должника. 

Я говорю о том, что второй подпункт достаточно спорный, если мы хотим улучшить положение предприятий, входящих в мораторный список. 

Полагаю, что названное ограничение должно применяться в отношении должников, входящих в мораторный список, и в отношении которых было подано заявление о банкротстве или опубликовано намерение обратиться в суд с таким заявлением.

Подпункты 3 и 4 увеличивают риски кредиторов, особенно залогодержателей. Какой смысл в залоге, если ты не можешь обратить на него взыскание. Хочу напомнить, что в период кризиса всем нужны деньги: как должникам, так и кредиторам.

Странным показался подпункт 3 п.

4 рассматриваемой статьи: «В делах о банкротстве, возбужденных в течение трех месяцев после прекращения действия моратория в отношении должников, на которых он распространялся: размер денежных обязательств, требований о выплате выходных пособий и (или) об оплате труда лиц, работающих или работавших по трудовому договору, и обязательных платежей, выраженных в иностранной валюте, возникших до даты введения моратория, определяется в рублях по наименьшему значению курса, установленного Центральным банком Российской Федерации на дату введения моратория либо на дату возбуждения дела о банкротстве»

Наверное это связано с тем, что существенное изменение курса валюты, как и чрезвычайная ситуация, является исключительным случаем угрозы стабильности экономики. По мне, так это не правильно. Почему все несут риски изменения курсовой стоимости рубля, а вот этот конкретный должник – нет. Свое отношение по этому поводу я выразил ранее, в начале моей статьи.

Появилась жесткая норма, содержащаяся в подпункте 4 п. 4 ст. 9.

1: «признаются ничтожными сделки, совершенные в период действия моратория, по передаче имущества и принятию обязательств или обязанностей (кроме совершаемых в обычной хозяйственной деятельности, осуществляемой должником, если цена имущества, передаваемого по одной или нескольким взаимосвязанным сделкам, или размер принятых обязательств или обязанностей не превышает один процент стоимости активов должника, определяемой на основании бухгалтерской отчетности должника за последний отчетный период на дату введения моратория)»

Как мы помним, сделка может быть оспоримой или ничтожной. Сделки, которые подпадают под признаки недействительности, установленные статьями 61.2 и 61.3 Закона о банкротстве, являются оспоримыми. То есть, необходимо доказать наличие обстоятельств недействительности, установленных законом. Только суд может признать оспоримую сделку недействительной.

Ничтожная сделка недействительна независимо от признания этого судом.

Таким образом, если сделка совершена в период моратория, то не важно, насколько она была выгодна или необходима для должника. Она недействительна. 

Обратим внимание на то, что по ничтожной сделке (А) круг заявителей шире — это может быть любое лицо, которое докажет законный интерес в признании ее недействительной; (Б) срок исковой давности – 3 года.

Читайте также:  Что значит отсутствующий должник в деле о банкротстве?

Мораторий на банкротство — Ассоциация Юристов России

Весна 2022 в чем то схожа с таким же периодом 2020 года. Вновь в России вводится мораторий на банкротства. Но в этот раз его действие распространяется на всех, а не на отдельные отрасли.

Эксперты полагают, что подобные действия правительства помогут решить часть проблем, но далеко не все. Многим компаниям все равно придется закрываться. Этого можно избежать, если грамотно использовать возможности, предоставляемые запретом на банкротство.

О введении моратория говорили, начиная с марта 2022 года. Но действует он с 01.04 по 01.10.2022 года.

Кредиторов всех типов лишили возможности обращаться в арбитражный суд с исками о признании должников несостоятельными: юрлиц, ИП или рядовых граждан.

Действие моратория не распространяется только на застройщиков. Но и здесь есть ограничение. Возводимый объект уже должен значиться в списках проблемных.

Михаил Мишустин заявил, что должники после введения моратория получают дополнительную возможность решить вопросы с поступлением денег, финансированием текущей деятельности. Им не придется закрываться, увольнять персонал.

Введение моратория объясняют тем, что в текущей ситуации проблемы затронули практически все отрасли экономики России. И только подобные действия позволят избежать всеобщего коллапса.

Проценты, пени и штрафы — под запретом

В новом постановлении правительства практически отсутствуют отличия от аналогичного документа двухгодичной давности. Значит, всем сторонам по сделкам придется действовать по тем же правилам:

  • под запрет попадает начисление процентов за пользование чужими деньгами по ст. 395 ГК РФ. Нельзя начислять неустойки по ст. 330 ГК РФ и пени за несвоевременную уплату налогов по ст. 75 НК РФ;
  • нельзя проводить зачеты встречных требований, если при этом не соблюдается очередность погашения задолженности.

Все разъяснения, относящиеся к мораторию, изложены в ПП ВС. Важно отметить, что мораторий не распространяется на стандартные иски к неплательщикам. Кредиторы могут ходатайствовать о наложении арестов на их движимое и недвижимое имущество, банковские счета и т. д.

Но мораторий — это не только преимущества. Компании, принявшие его, не могут распределять чистую прибыль и выплачивать дивиденды участникам (акционерам). Тот, кто не желает работать с подобными ограничениями, может официально отказаться от моратория.

На действия собственно должников введенные ограничения не распространяются. Они могут готовить и подавать заявления в арбитражный суд.

Но обязанность самостоятельно заявлять о наличии несостоятельности при наличии соответствующих признаков снимается (подп. 1 п. 3 ст. 9.1 закона «О банкротстве»).

Если компания воспользуется этим правом, ее никак не накажут, собственники и руководители не будут отвечать по долгам общества, если в итоге дело все равно дойдет до банкротства.

Вышесказанное не распространяется на ситуации, когда признаки банкротства прослеживались еще до введения моратория.

Если компания была неплатежеспособной год или два назад, то сейчас ее руководство не сможет ссылаться на санкции и возникшие на их фоне проблемы. Такое же положение закреплено и в «банкротном» Постановлении Пленума ВС.

Так, за кредиторами остается право заявлять о том, что должник был несостоятельным тогда, когда введение моратория еще не планировалось.

Внимания заслуживает еще один вопрос. ФНС настаивает на том, что мораторий не должен распространяться на исполнительные производства, открытые до его введения. Если такие поправки примут, кредиторы будут массово передавать в ФССП имеющиеся исполнительные листы, желая получить свои средства раньше остальных. Времени ждать нет. Нужно действовать

Иногда заявления о несостоятельности достаточно, чтобы компания столкнулась с массой дополнительных проблем. Кредиторы спешат заявить о своих претензиях, потенциальные партнеры отказываются от сотрудничества. Желающие вести совместный бизнес с неплатежеспособным юрлицом, как правило, отсутствуют.

Компании, испытывающие временные трудности, могут воспользоваться мораторием, чтобы избежать подобных проблем. Но для этого нужно действовать. Например, можно:

  • подать заявление в суд и получить рассрочку по платежам. При наличии согласия кредиторов ее предоставляют на 3 года. Если же контрагенты не желают давать отсрочку, срок не превысит 2 года;
  • провести переговоры со всеми поставщиками и иными кредиторами, договориться о мировом соглашении.

Мораторий рано или поздно закончится. Далее должник может обратиться в суд и предоставить на рассмотрение достигнутые договоренности. Они станут мировым соглашением даже в том случае, если кредитор за это время придет к иным решениям.

Эксперты отмечают, что отсрочки по платежам могут действовать не только во время введенного моратория. Если должник пытается решить проблему, а не ждет дополнительных мер поддержки от правительства, погашать свои долги будет в течение длительного времени, не разрушая бизнес-процессы.

Если обобщить мнение юристов, можно сделать вывод, что представителям бизнеса предоставляется уникальная возможность за время моратория решить многие проблемы: реальные и потенциальные.

Можно определить, с кем из партнеров можно работать, с кем лучше расстаться. На основании выводов можно формировать программу дальнейшей работы.

При этом желательно принимать в расчет и предстоящие (ожидаемые) корректировки законов.

Но все чаще звучат рекомендации не спешить с преобразованиями бизнеса. Если без должных на то оснований уволить значительную часть сотрудников либо преднамеренно довести компанию до несостоятельности, можно стать привлечь внимание фискальных органов.

Как свои проблемы решать кредиторам?

Мораторий позволяет должникам не перейти в ранг банкротов. Но в то же время их кредиторы не получают своевременно оплату за товары или услуги, не могут исполнять обязательства уже по своим договорам. И повышается вероятность банкротства уже кредиторов.

Чтобы это не происходило, партнерам, контрагентам придется идти на переговоры, взаимные уступки, вырабатывать графики погашения задолженности. Кредиторам может потребоваться обеспечение по действующим или планируемым контрактам: личное поручительство руководства или собственников компании-должника, залог, банковская гарантия.

У кредитора могут быть опасения, что за время действия моратория должник постарается вывести свои активы, реализовать наиболее ценное имущество. В этом случае у него есть право обратиться в суд с требованием о применении обеспечительных мер, в том числе ареста недвижимости.

Мораторий не распространяется на те дела, по которым уже завершены судебные разбирательства. Если кредитор уже получил исполнительный лист, его следует передать в ФССП. Пристав в соответствии с общим правилом не сможет списывать средства со счетов.

Но за ним сохраняется обязанность выявлять активы неплательщика, накладывать на них обременение.

Запрет на списание денежных средств не распространяется на иски, связанные с возмещением вреда жизни и здоровью, выплатой зарплаты, компенсации за неиспользованный отпуск, алиментов.

Сколько будет действовать мораторий?

На данный момент времени предполагается, что мораторий будет действовать 6 месяцев. Но в соответствии с поправками к закону о банкротстве правительство может продлевать его при необходимости. И ему скорее всего придется прибегать к этой мере в зависимости от того, как будет проходить спецоперация.

Звучат мнения о том, что вывод из-под действия моратория не будет одномоментным для всех. Решения будут принимать по отдельным отраслям и видам деятельности. Для крупных, системообразующих предприятий срок действия запрета на банкротство может быть продлен.

У специалистов нет единого представления о том, что ждет российскую экономику дальше.

Высказываются предположения, что как только официально действие моратория прекратится, начнется самая крупная волна банкротств за последнее время. Часть юристов уверена, что заявления будут поступать в суд и до его завершения.

Но не стоит ждать, что компании будут массово заявлять о своей неплатежеспособности. Причина — отсутствие средств непосредственно на процедуру.

В то же время юристы говорят о том, что бесконечно продлевать срок действия моратория нельзя. В противном случае несостоятельные компании будут оставаться на рынке. Их руководство будет предпринимать какие-либо меры для продолжения работы. Но сотрудничество с подобными юрлицами будет негативно сказываться на платежеспособности уже их партнеров.

Нельзя исключать и вариант с возрождением института коллекторов в его худшем варианте. Кредиторы будут продавать долги сомнительным структурам, использующим «методы» из 90-х годов XX века.

Как еще можно поддержать бизнес в текущей ситуации?

Многое зависит от того, какой стратегии будут придерживаться суды. На данный момент времени они принимают решения преимущественно в пользу кредиторов. Но в современных реалиях нужны не карательные меры к должникам, а реабилитационные.

Но это возможно в том случае, если руководство неплатежеспособных компаний делает все необходимое для решения проблем, запрашивает реструктуризацию по долгам, пытается договориться с кредиторами.

Такие действия со стороны неплательщика суды должны принимать во внимание.

Часть юристов считает, что только введения моратория на банкротство для стабилизации ситуации недостаточно. Нужны и иные меры, например:

  • предоставление льгот по налогам;
  • введение моратория на проведение выездных проверок;
  • пересмотр отдельных статей УК РФ с целью смягчения наказаний за уголовные преступления;
  • субсидии из бюджета;
  • амнистия капитала и т. д.

В противном случае многие предприятия будут вынуждены закрыться из-за текущего экономического кризиса.

Если же говорить о банкротствах не предприятий, а граждан, то, как полагают юристы, многие предпочтут выйти из-под действия моратория. Ведь в этом случае можно официально списать долги, прекратить начисление пеней, штрафов и процентов по кредитам и иным обязательствам.

все статьи