Проблемы

Декларирование доходов от бинарных опционов

Те, кто твердо встал на путь трейдинга знает, что доходы от торговли на Форекс, беспрекословно должны также облагаться налогами. Но так ли это и как правильно оформлять в декларации эту деятельность?

Налогообложение доходов в России и Европе от торговли на Форекс. Основные принципы

Налогообложение доходов – серьезная часть бизнеса. О ней лучше знать подробнее. Если Вы собираетесь торговать на бирже, стоит определиться с налогами.

Не важно, какое у Вас гражданство, Российское или СНГ, или даже одной из европейских стран, вы самостоятельно принимаете решение, когда и как платить налоги. Как правило, любые брокеры или Дилинговые компании не являются налоговым звеном никакой страны. А значит, сами они никому не сообщают о ваших доходах, о налогах соответственно тоже.

Если Вы решили связать свой основной доход с Форекс, Вам следует знать, что речь при торговле на бирже идет об оплате подоходного налога. Кстати, в Европе этот доход значительно выше, чем в России. У нас подоходный налог составляет 13%. В любом случае, вся информация о налогах есть на портале налоговых органов той страны, в которой Вы живете.

На какую сумму накладывается налог от торговли на Форекс?

Рассмотрим самую распространенную схему сотрудничества с зарубежными компаниями, (брокерами или дилинговыми центрами). Например, если Вы переправили 10000 долларов брокеру, а затем решили часть суммы вернуть.

Если Вы вывели 5000 долларов, они налогом облагаться не будут. Поскольку это не доход, а возврат собственных средств. Налогом будет облагаться только та часть выведенных Вами денег, которая превышает ранее внесенную.

Естественно, это весьма условна схема работы и описывает весь процесс в общих чертах. В любой стране есть свои особенности системы налогообложения. Но в целом принцип работы понятен.

ЛУЧШИЕ БРОКЕРЫ ОПЦИОНОВ КОТОРЫХ ВЫБРАЛИ ВЫ!

РЕКОМЕНДУЕМ: ОНИ ОСТАЮТСЯ ЛИДЕРАМИ НА FOREX!

Видео: Налоги распространяемые на доходы от торговли по России на Форекс

Форекс в России и налогообложение

В России, рынок Форекс не так давно вышел за пределы крупных корпораций. Поэтому и законодательная база, относящаяся к финансовым отношениям, еще не до конца сформирована. Как такового закона нет, соответствующий акт еще только готовится к выпуску. Регулировать все виды по коммерческой деятельности конечно нужно, но не все к сожалению пока к этому готовы.

Торговать на валютных рынках сегодня россиянам предлагают банки, брокерские фирмы. Причем не только российские, но и европейские. Естественно, деятельность всех подобных организаций должна кем-то регулироваться.

То есть должен быть какой-то надзорный орган, который бы следил за легальностью и законностью всех сделок. Это, например, такие некоммерческие организации, как КРОУФР и ЦРФИН.

Платить налоги, нужно с легальных доходов. То есть, для того чтобы сохранить честно заработанное, нужно убедиться в том, что доход легальный.

Легальность доходов от Форекс — трейдинга

Доходов в сети сегодня множество. Биржа – место где можно приумножить то, что есть. Но важно еще и сохранять. Иначе, какой же это доход. А еще, важно правильно выбрать брокера. Хороший брокер никогда не присвоит себе Ваши деньги.

Но где такого честного брокера отыскать? На форумах много написано о том, как брокеры не выплачивают положенные деньги, якобы ссылаясь на нарушенные правила работы, торговли. А главное, ведут себя подозрительно странно, когда речь заходит о выплатах.

Самое страшное, что в такой ситуации Вам не сможет помочь ни суд, ни полиция. Дело в том, что брокеры часто регистрируются в европейских странах. Тогда как в России у них есть только представительства и филиалы, которые никакими полномочиями не наделены.

Выяснять как можно больше подробностей о брокере – ваша первостепенная задача. Даже если вы собираетесь начинать с малых сумм депозитов, все равно рисковать не стоит. Узнать о надежных брокерах можно на форумах, у коллег, в также друзей и знакомых. Но не очень-то полагайтесь на социальные сети, там можно найти не самую достоверную информацию.

А еще важно самому играть по правилам. Ведь если будете мухлевать вы, рано или поздно кто-нибудь захочет обмануть и Вас.

Легализация доходов получаемых от торговли на Форексе

Легализация дохода – вопрос, которым должны бы озадачиться все. Но к чему такие сложности, спросите Вы? Ведь сегодня можно легко вывести деньги за границу, использовать электронные кошельки. Да и вообще способов масса. Так можно скрыть от государства сам факт заработка. Но это нарушение налогового законодательства.

Одно дело, если Вы зарабатываете несколько тысяч $-ов в месяц. И совсем другое, если в ваших планах доходы куда большие. Если на вашем счету будут регулярно появляться суммы с пятью-шестью нолями, это непременно вызовет вопросы налоговой службы.

И даже в западных банках или при покупке движимого имущества или недвижимости у Вас обязательно спросят, откуда деньги. Это будет тем более вызывать подозрения, если у Вас нету официального дохода, и Вы вообще не платите налоги.

Справка о доходах – важный документ в таких сделках.

Как и когда следует подавать декларацию о доходах в налоговую?

По статье 229 Налогового кодекса PФ, любой человек, получивший доходы, которые подлежат уплате с них налогов, должен подать декларацию, дo 30.04, следующего непосредственно за отчетным годом.

Подаются документы в налоговые органы, строго по месту жительства. Уплата самих налогов должна произойти до середины июля того же года.

А еще можно с этим вопросом обратиться к брокеру, с которым Вы работаете.

Рынок Forex. Открытие счетов и налогообложение

ТОП БРОКЕРОВ, ПРИЗНАННЫХ НЕЗАВИСИМЫМИ РЕЙТИНГАМИ

ТОП ФОРЕКС БРОКЕРОВ РОССИЙСКОГО РЕЙТИНГА НА 2021 ГОД:

2010 год. CySEC. БОНУС ДО 2.000$ | обзор/отзывы 2007 год. FinaCom. КОПИРОВАТЬ СДЕЛКИ ТРЕЙДЕРОВ | обзор/отзывы 1998 год. FCA, НАУФОР. | ВСЕ АКЦИИ И КОНКУРСЫ | обзор/отзывы

Нужно ли платить налог с бинарных опционов?

У практикующих трейдеров всегда возникает множество вопросов. Какой способ управления капиталом или прогнозирования рынка лучше, где взять 100% доходную стратегию и так далее. Проблема же налогообложения для многих трейдеров изначально не является актуальной, но о ней рано или поздно придется задуматься. Особенно после появления стабильной прибыли.

В бинарных опционах на этот счёт нет никаких чётких указаний. С одной стороны, трейдер получает прибыль, значит, должен отдать определённый процент. С другой стороны, законодательно не прописано, что необходимо платить налоги с прибыли от торговли бинарными опционами. Попробуем разобраться, что же делать трейдеру.

О налогах по закону

По закону, если человек получает какой-то доход, то он в любом случае должен отдать его часть государству. При этом совершенно неважно, откуда доход: торговля на Форекс и бинарных опционах, оплата работы на дому или какой-либо другой источник.

Исходя из Налогового кодекса РФ, а именно статьи 229, каждый человек должен подавать декларацию о своих неучтенных доходах, под которыми подразумевается вся прибыль, полученная помимо официального работодателя.

В бинарных опционах его нет, соответственно выигрыш от работы с опционами попадает как раз под категорию неучтённых доходов.

Соответственно либо вы, либо брокер должны, согласно законодательству РФ, заплатить налог с полученной прибыли.

Обратите внимание! В этом году лучшие результаты трейдеры показывают по статистике у брокера Finmax. Finmax имеет такие приемущества: — Минимальный счет от 10$;
— Гарантированный вывод средств в течение 48 часов;
— Круглосуточная поддержка;
— Полностью бесплатное обучение;
— Бесконечный демо счет, на котором можно отточить все навыки трейдерства;
— Возможность торговать даже на смартфоне Перейти на сайт компании

По факту ни один брокер бинарных опционов, как и любой форекс-брокер, предоставляющий торговлю опционами, не собирается быть налоговым агентом своих клиентов. До запрета банки, выступающие в роли брокеров, удерживали с трейдеров процент и сами переводили деньги в налоговую. Но теперь, когда они не имеют права предоставлять форекс-услуги, никто за вас самих этого не сделает.

Ещё одним важным моментов является то, где получен доход — на территории нашего государства или за его пределами. Прибыль от торговли бинарными опционами подходит именно под последнее определение. Соответственно трейдеры должны сами исчислять свой доход, полученный от торговли, и отчитываться в налоговой инспекции.

Поэтому, с какой стороны ни посмотри, вы должны сами выплачивать налоги с бинарных опционов.

Для этого рекомендуется завести отдельный счет в банке, чтобы использовать его только для перевода средств брокеру и обратно, а также для получения у него отчета о своих транзакциях.

Используя выписки с этого счета необходимо самостоятельно посчитать свою прибыль и своевременно уплатить в государственный бюджет причитающиеся налоги.

Платит ли кто-нибудь налог?

Если провести опросы среди трейдеров рынка форекс и бинарных опционов, то большинство скажет, что ничего они не платят. Следует заметить, что судя по отзывам тех, кто все-таки пытался, люди в таких случаях сталкиваются с полным непониманием в налоговой инспекции. Там даже не желают разбираться, что от них вообще хотят эти странные, законопослушные граждане.

Для инспекторов это нестандартная ситуация. Они зачастую не знают, как в таких случаях поступить. Бывают даже случаи, когда работники инспекции советуют не торопиться, успокоиться и подождать с выплатами до тех времен, когда вопрос налогообложения с таких доходов будет урегулирован более четко. Поэтому если вы очень уж хотите оплатить налог, вам проще это будет сделать через терминал.

Некоторые люди даже утверждают, что не следует брать налоги с трейдеров и инвесторов рынков форекс и бинарных опционов.

Объясняется это тем, что они приносят государству некую пользу и властям не следует интересоваться дополнительными заработками и без того частенько бедствующих граждан.

Более того, иногда трейдеры не то что не собираются ничего платить, а даже говорят о необходимости введения каких-то особых льгот для них.

Платить или не платить?

То, что налоговая толком ничего не знает на этот счет, успокаивает немногих. Так как при выходе на профессиональный уровень и стабильном получении прибыли (порой очень немаленькой), налоговая инспекция может сама заинтересоваться вами.

Важно! Платить или не платить налоги с полученной прибыли, решать вам. Многое зависит от того, как вы выводите прибыль и какие суммы при этом приходят на ваш счёт.

В России, как и на Украине, банки информируют соответствующие органы только об операциях, превышающих 10 тыс. долларов за один перевод. Если сумма меньше, то никто вас не тронет. По крайней мере, о таких случаях ещё не известно.

В то же время в России все поступления на карту расцениваются как прибыль, а на Украине, если делать перевод из системы WebMoney через организацию «Украинское Гарантийное агентство», платёж будет иметь статус возврата долга. А с долгов на Украине налоги не взимаются.

Более того, если вы будете сотрудничать сразу с несколькими ЭПС, то ваши переводы будут меньше. Соответственно шансы, что вами заинтересуются фискальные службы, минимальны. Кроме этого, вы можете не обналичивать прибыль, а сразу тратить её в интернет-магазинах. Но тогда вам, возможно, придётся объяснять, откуда у вас всё это добро, поэтому потрудитесь сохранять историю расходов.

Как видим, регулирования со стороны государства нет, а вариантов утаить свою прибыль более чем достаточно. Поэтому вопрос об уплате налогов с торговли бинарниками на сегодняшний день скорее относится к категории нравственных, так как законодательного регулирования и однозначных ответов не имеет. Более важным сейчас является выбор хорошего брокера.

В статье рассмотрены вопросы налогообложения в России и Украине. Если у вас есть информация о том, как налогообложение прибыли с бинарных опционов регулируется в других странах, например, Беларуси, Казахстане и т. д., будем рады увидеть ваши комментарии ниже. Оставив полезную информацию, вы поможете многим коллегам-трейдерам.

Обратите внимание! Многие брокеры предоставляют клиентам более выгодные условия, если регистрация происходит с нашего сайта, так как мы являемся крупным информационным ресурсом. Представляем вашему вниманию актуальный рейтинг брокерских компаний на сегодняшний день, который составляется экспертами с учетом множества критериев, а также отзывов клиентов компаний. Выбирайте компанию по душе и регистрируйтесь на выгодных условиях — Смотреть рейтинг. Если вы не хотите долго разбираться, то на сегодня лучший брокер -Finmax, он на голову опережает других и по качеству предоставляемых услуг и по популярности.

Закроют ли бинарные опционы в 2019 году и что с ними будет в ближайшем будущем?

Вопрос, насколько законны бинарные опционы в России, волнует начинающих и опытных трейдеров. Скептики утверждают, что торговля в этой сфере будет запрещена в ближайшее время.

Однако, запланированное на осень 2018 года рассмотрение проекта поправок к законодательству о рынке ценных бумаг, предполагавшего переведение БО в разряд азартных игр, не состоялось.

В РФ пока отсутствуют законы и нормативно-правовые акты, регулирующие работу с бинарными опционами на государственном уровне. Вопрос законности данного вида торговли остаётся открытым, и в обозримом будущем запрета на него ожидать не стоит.

Бинарные опционы – серая зона на территории РФ

Сомнения в отношении торговли бинарными опционами связаны с причислением данного вида деятельности к азартным играм.
Игорный бизнес с 2009 года в РФ запрещён.
По закону Правительство должно было бы уже с этого времени заблокировать все конторы трейдеров.

Но опционы к игровой индустрии не относятся, хотя многие здесь зарабатывают именно игрой. Поэтому официальный запрет бинарного трейдинга в соответствии с действующими законами невозможен и запретят БО точно не в ближайшем будущем.

Популярность появившихся на рынке СНГ и России примерно 5 лет назад бинарных опционов стремительно растёт. Бум появления новых компаний-брокеров приходится на 2012-2013 годы, и современный уровень их развития ничем не уступает западным.

Что не запрещено в России, то разрешено!

Бинарные опционы в России на государственном уровне не запрещены, а их закрытие не предусмотрено, поскольку о торговле подобного типа в законодательстве не сказано ни слова. Принятый в 2016 году Федеральный закон No 460, регулирующий деятельность на рынке Форекс не коснулся бинарного трейдинга, и эта сфера осталась вне поля зрения Госорганов.

Брокеры бинарных опционов не отнесены к форекс-дилерам, следовательно, конторы могут продолжать активно действовать, не взирая на принятый закон. БО на данный момент не сфера игрового бизнеса и не торговля на бирже или Форекс. Что делать с ними, законодатели не определились. Иначе все ресурсы, организующие работу трейдеров, были бы давно заблокированы.

Вместе с тем отношение Центробанка России к данной сфере высказал в октябре 2018 года Директор Департамента противодействия недобросовестным практикам В. Лях.

Он прямо назвал бинарные опционы «банальными игровыми автоматами» и отметил, что в том виде, в каком они рекламируются, не выделены по закону ни в один класс продуктов.

Господин Лях отметил отличие опционов от инвестиционных продуктов: «Инвестиционный продукт – это то, куда вы вкладываете деньги в надежде на долгосрочный рост, долгосрочную прибыль. Бинарные опционы, в том виде, в котором они существуют, предлагают несколько иное – фактически надежду на быстрый заработок».

Подробнее: Топ-10 лучших индикаторов без перерисовки для бинарных опционов

Налоги и бинарные опционы в РФ

Ситуация с необходимостью оплаты налогов с торговли на БО не однозначна.

По закону граждане обязаны декларировать все доходы от собственной финансовой деятельности.

Однако в НК РФ Форекс или бинарные опционы не упомянуты, и как рассчитывать сумму налога с торговли на данных площадках неизвестно. Но согласно статье 229 НК налоговый резидент обязан декларировать все неучтённые доходы за прошедший год, даже полученные за пределами государства (это как раз касается торговли на БО).

С юридической точки зрения налоговые инспектора не могут потребовать оплату за данный вид торговли. Однако практика показывает, что даже при отсутствии законодательных норм наши должностные лица не забывают про гражданский долг и вашу обязанность пополнять казну.

Такое развитие событие ждёт лиц, выводящих доходы на банковские карты и в основном при их размерах, начиная от 1000 долларов в месяц. Практически не проверяются налоговыми органами международные электронные системы типа WebMoney, поэтому при использовании заработанных средств для онлайн-оплаты в интернете, без обналичивания через карты, доходы можно не декларировать.

Платить или не платить налоги с доходов, полученных на БО, каждый решает сам. Если принято решение выполнить обязательства перед государством, не дожидаясь визита налогового инспектора, варианта оплаты два:

13% по УСН – оплата производится за истекший год с полученной суммы дохода. Если вложено 500 долларов, а выведено 900, оплачивается 13% от суммы 400 долларов.
6% через ИП – в этом случае физическое лицо регистрируется в качестве частного предпринимателя и попадает под льготную систему налогообложения. С полученного дохода выплачивается 6% ежемесячно.

При обоих вариантах выплаты декларация подаётся один раз в год до 6 апреля.

СОВЕТ. Расчёт и оплату налога можно доверить брокеру, если на используемой торговой площадке есть такая услуга. Разумеется, в данном случае речь идёт о солидных брокерах, а не о мелких «подвальных» конторах.

Кто регулирует законность?

Рынок организации торговли бинарными опционами, как любая деятельность в сфере финансов, подлежит обязательному урегулированию. Во всех развитых странах мира с этой целью созданы специальные контролирующие органы.

Подробнее: Как вас разводят? Вся правда о бинарных опционах!

В России до недавнего времени регуляцией деятельности торговых площадок БО занимался Центробанк, и свобода в проведении финансовых операций ничем не ограничивалась.

Эта ситуация позволяла предлагать брокерские услуги любым компаниям, имеющим «для прикрытия» лицензию на предоставление букмекерских услуг и не относящимся к биржевой торговле. Ответственность за свою деятельность брокеры не несли.

В настоящее время в РФ, как и в 2018 году, организованы и активно действуют специальные независимые регуляторы, под надзором которых находятся действующие в стране брокерские компании:

ЦРОФР – некоммерческая организация, осуществляющая надзор над качеством и уровнем услуг брокеров и дилинговых центров;
КРОУФР – комиссия, регулирующая отношения участников финансового рынка РФ.

Большинство контор зарегистрировано в оффшорной зоне на Кипре, где существуют благоприятные условия для функционирования операторов финансовых услуг. За отношениями компаний с трейдерами на этой территории наблюдает авторитетный регулятор CySEC.

Задача контролирующих организаций состоит в обеспечении прозрачности работы брокеров и защите прав трейдеров. Гарантией соблюдения прав вкладчиков является наличие у брокера лицензии на осуществление деятельности. Контролирующие организации осуществляют проверку соответствия лицензий брокеров именно в целях обеспечения защиты прав трейдеров.

ВАЖНО. Ведущей контролирующей организацией на сегодняшний день является именно CySec – государственное ведомство, являющееся регулятором рынков по всей Европе и обеспечивающее максимальную защиту участников финансового рынка в сфере БО. Нарушение брокерами правил работы влечёт наложение штрафа и впоследствии отзыва лицензии на осуществление деятельности.

Закроют ли бинарные опционы?

Слухи о том, что Госдума запретила бинарные опционы, появляются в России уже не первый год, в том числе и в текущем 2019.

Трейдинг запрещен во многих странах, например, все торговые манипуляции в данной сфере для граждан РБ незаконны.

Прямого запрета на его организацию в РФ формально пока нет, но и законы, позволяющие регулировать данную сферу финансовой деятельности на уровне государства, также отсутствуют.

Не предвидится запрет трейдинга в мировом масштабе и в обозримом будущем. Доказательство тому – официальное решение Кипрской комиссии CySEC о признании БО финансовым инструментом.

Евросоюз в настоящее время занимается признанием трейдинга на официальном уровне.

Попытки определить статус бинарных опционов предпринимались властями РФ неоднократно. Исходя из фактора случайности и предугадывания развития событий, многие эксперты склонны причислять их к азартным играм. Сказать однозначно, что запрета на БО не будет нельзя. Финансовые аналитики полагают, что возможны два варианта решения судьбы трейдинга в РФ и СНГ.

Пессимистичный вариант

Если власти всё-таки отнесут бинарные опционы к игорному бизнесу, их однозначно ждёт официальный запрет, поскольку эта сфера деятельности в России разрешена на ограниченных территориях.

При таком варианте развития событий Роскомнадзор приступит к последовательной блокировке сайтов брокеров, подобно тому, как это сейчас происходит с сайтами онлайн-казино. Для доступа к виртуальным игровым автоматам систематически создаются новые сайты.

Но в торговле БО такая схема не приемлема, поэтому придётся закрыть трейдинг или переключиться на Форекс.

Оптимистичный вариант

Существует вероятность, что бинарные опционы будут приравнены к Форекс-трейдингам, и тогда данный финансовый рынок станет более надёжным и регулируемым. Нельзя сказать, что в одночасье исчезнуть все мошеннические схемы, но выявить и заблокировать их работу станет проще. Солидные конторы начнут предоставлять услуги лучшего качества.

Подобная ситуация складывается сейчас на рынке БО Евросоюза.

Финансовые регуляторы защищают права трейдеров и работают над снижением для них рисков, одновременно ужесточая нормы для брокеров и требуя от них полного отчёта о собственной деятельности.

Игроки, не желающие подчиняться новым правилам, выходят из игры. Есть и те, кто позволяет себе заплатить штраф и продолжить игру «краплёными картами». Но количество мошенников стремительно уменьшается.

Таким образом, вопрос регулирования работы бинарных опционов открыт, поскольку в России нет чёткой правовой дефиниции этого понятия. Законных оснований признать трейдинг азартной игрой пока нет.

Подготовленный Правительством проект, так и не рассмотренный Госдумой, оперирует единственным критерием такого определения – краткосрочность инструмента, то есть приравниванию сделки к пари. Как следствие, предполагается, что подобные действия возможны только в специальных казино.

Но в таком случае к азартной игре можно приравнять любую торговлю на бирже, поскольку элемент случайности в ней также присутствует.

Большинство аналитиков сходятся во мнении, что более вероятен второй, оптимистичный, вариант решения проблемы. На опционах не играют, а работают.

Так что целесообразнее ввести механизм регулирования деятельности, оставив основные принципы неизменными. Трейдерам это будет только на руку.

Ведь они получат официальный статус участников рынка БО и одновременно будут обеспечены защитой государства в виде контролирующего органа.

Бинарные опционы и налогообложение

На сегодняшний день бинарные опционы как финансовый инструмент представляют собой внебиржевой способ получения дохода. Эта сфера финансовой деятельности на территории РФ практически не имеет правовых норм в законодательстве, которые регулировали бы биржевой рынок и финансовые отношения на нем.

С первого взгляда может показаться, что совершенно не нужно задумываться об уплате налогов с биржевой торговли.

Было бы очень удобно, если бы финансовые компании являлись налоговыми агентами и автоматом списывали необходимые проценты с каждой положительной сделки, перечисляя их в бюджет как налог.

Однако биржевые компании не занимаются этим, поскольку в законодательстве нет прописанной нормы. Что в итоге получают участники рынка?

Согласно Налоговому кодексу и в частности статьи 229, все граждане, получающие заработок помимо официальной зарплаты, обязаны отчитываться по своему заработку и платить с него налоги.

Однако здесь возникает вопрос: к какой статье заработка относится доход от биржевого трейдинга? При изучении бланка декларации возникает впечатление, что прибыль от бинарных опционов может вполне относиться к прочим способам получения заработка.

Так может понять любой человек, положившись на свою логику. Но в налоговых структурах восприятие информации абсолютно другое.

Мы провели опрос среди биржевых игроков, сотрудничающих в вопросе бинарного трейдинга с одним из лидирующих на биржевом рынке брокеров – финансовой компанией Binomo.

Нами была изучена практическая сторона вопроса, волнующего частных трейдеров. В результате мы получили ответы, в которых увидели достаточно много противоречий. Одна часть биржевых игроков, при обращении в налоговую, считает, что нужно заполнять декларацию и платить налоги.

Другие же имеют противоположное мнение — они не знают, как заполняется декларация, какой процент необходимо уплачивать и к какой вообще статье заработка отнести такие налоги.

Согласитесь, что это очень странно! Среди частных трейдеров возникает полное разногласие – одни считают, что обязательно нужно платить налог, другие же не знают, как это делается.

Уплачивать налоги с биржевого трейдинга или нет?

Само собой разумеется, что законопослушные граждане должны уплачивать налоги, но как это делать, если нет определенного механизма для осуществления данного процесса. Мы посчитали, что рекомендации и ответы от одного из частных трейдеров брокера Биномо будут наиболее достоверными и подходящими для выполнения.

Конечно же, платить необходимо, однако для этого нужно открыть отдельный счет, на который будут перечисляться доходы от биржевого трейдинга, а затем самим рассчитывать размеры полученного заработка.

Далее нужно указать в графе декларации «другие доходы» сумму, которая у вас получалась, источник получения заработка не нужно указывать, и заплатить сумму налогового платежа на общих основаниях.

Таким образом, можно избавиться от неприятных для вас объяснений и проблем в дальнейшем.

В данном случае мы говорим о второй категории частных трейдеров, которые не знают, как правильно заполнять декларацию и по этой причине считают, что и платить налоги не нужно. Такой вариант имеет право на жизнь.

Насколько известно, только с суммы от 10000 долларов банк осведомляет налоговую службу о движении денежных средств на вашем счету. Так что если при выводе средств с депозитного счета сумма не превышает этой отметки, то беспокоиться не о чем.

Проще говоря, при выводе за один раз суммы меньше этого предела, о ваших торговых операциях знает только банк.

Всем нам известно, что в нашем государстве очень часто всё меняется. У нас нет гарантии, что однажды не нагрянет налоговый орган с вопросами о том, где мы взяли деньги на квартиру, машину и на такую шикарную жизнь.

В связи с этим всё-таки лучше быть законопослушными гражданами и заняться расчетами доходов и суммы налогов до тех пор, пока не сформируют нормальную регуляцию финансового рынка, и государство не решит вопрос легальности деятельности частных трейдеров на бирже!

Всем новым трейдерам брокер Биномо дарит опционы на 150 долларов!

13% — платить или не платить? Налоги с Форекс в России

Итак, Вы – успешный трейдер, познавший все тонкости фундаментального и технического анализа, разобравшийся во всех хитросплетениях индикаторов и паттернов, а каждый месяц торговли на Форекс приносит Вам хорошую прибыль. Вы готовы к тому, что в Вашу дверь может позвонить налоговый инспектор и ненавязчиво поинтересоваться – а где Ваши налоги с доходов?

Налоги с торговли на валютном рынке? Удивлены? Поговорим о налогах на Форекс в России.

Как нужно правильно платить налог с прибыли на Форекс. Теория

В первую очередь стоит отметить, что согласно требованиям Налогового Кодекса РФ, каждый российский гражданин обязан платить налог с получаемых доходов. В том же кодексе четко указано, что доходы с валютного рынка Форекс и ПАММ-счетов не входят в перечень необлагаемых доходов, поэтому, получая прибыль, трейдер обязан заплатить налог государству в размере 13%.

Мало того, по итогам года необходимо подавать отчет о доходах в виде декларации 3-НДФЛ. Сдавать декларацию необходимо в отделение ФНС по месту жительства до 30 апреля года, следующего за отчетным (п. 1 ст. 229 НК РФ).

Сам налог на доходы физических лиц (НДФЛ) нужно заплатить до 15 июля года, следующего за истекшим налоговым периодом (п. 4 ст. 228 НК РФ).

После подачи декларации можно не беспокоиться о том, куда и как платить, – Вы получите извещение о необходимости уплаты налога с необходимыми реквизитами.

С какой прибыли нужно платить налог?

Обратите внимание, что доходом считается прибыль, полученная сверх вложенных средств. Поэтому облагаемая налогом база создается только в том случае, если на платежную систему или банковский счет форекс-брокером начислено денег больше, чем вы в эту компанию вложили.

Для примера, в течение года вами было внесено на счет форекс-брокера 100 тысяч рублей. По состоянию на 31 декабря этого же года общая сумма денег, которую вы вывели назад, не превысила 100 тысяч рублей.

В этом случае никаких налогов платить не нужно! И очень-очень важно знать, что совершенно не имеет значения, сколько ваших денег осталось у форекс брокера (больше вложенной суммы или меньше), пока они вами не получены, доходом они считаться не могут.

Долгосрочные трейдеры и инвесторы могут выдохнуть ????

Платим налог на Форекс вместе

Как говорится, жизнь вносит свои коррективы в, казалось бы, безупречную теорию, поэтому рассмотрим практические варианты, как платить налог на Форекс в России.

Оплата налога форекс-брокером

[info_block align=»right»]Обратите внимание, что законодательство РФ за неуплату налогов предусматривает наказание вплоть до лишения свободы на срок до трех лет! [/info_block]

В теории, форекс-брокер может сам быть налоговым агентом РФ и удерживать налог с ваших доходов самостоятельно, выплачивая его в бюджет. Однако, в России таких компаний считанные единицы, большинство форекс-брокеров зарегистрированы за границей и перекладывают дело выплаты налогов на хрупкие плечи трейдеров.

Оплата налога трейдером самостоятельно

Итак, как законопослушный гражданин, вы решили заплатить налог на доход самостоятельно. Сразу же приготовьтесь к целому ряду бюрократических процедур:

Необходимо открыть отдельный банковский счет для операций с форекс-брокером. Это упростит расчет налога, и не будет создавать путаницу с налоговой службой.
У форекс-брокера необходимо запросить отчет по вашим сделкам по итогам года с мокрой печатью. Он отправляется вам по почте и будет служить в налоговой службе подтверждением полученного вами дохода.
Составить декларацию, о которой мы уже говорили ранее, подать ее в ФНС и, собственно, заплатить налог.

Здесь тоже не все так просто, как кажется.

Придя в отделение ФНС со своей декларацией, будьте готовы к тому, что большинство сотрудников налоговой службы будут некомпетентны в таком экзотическом вопросе, как налог с торговли на Форекс.

В России это сводится к хождению из кабинета в кабинет от Ивана Ивановича к Петру Петровичу для «выяснения всех нюансов», бесконечному переоформлению декларации и прочим бюрократическим прелестям.

Оплата налога на Форекс через ИП

Одним из легальных способов выплаты и даже уменьшения налога на Форекс является создание ИП. В отношении индивидуального предпринимательства в России действует упрощенное налогообложение, поэтому со своих доходов на Форекс вы будете платить 6%.

Но и здесь не все так просто, как кажется. В первую очередь, при регистрации ИП следует четко выяснить вопрос о видах деятельности.

Нужно выбрать код ОКВЭД, который будет максимально соответствовать торговле на рынке Форекс или инвестированию, но в то же время будет разрешен для работы по упрощенному налогообложению.

Специалисты подсказывают, что оптимальным вариантом будут 65.23.4 (заключение свопов, опционов и других биржевых сделок), 65.23.1 (капиталовложения в ценные бумаги).

Дополнительно придется платить ежегодный взносы в Пенсионный фонд и Фонд обязательного медицинского страхования, которые составляют, соответственно, 26% и 5,1% от минимального размера оплаты труда в годовом исчислении.

По состоянию на 2017 год эта сумма равняется 23 400 + 4 590 = 27 990 рублей. Причем платить их нужно будет независимо от того, была у вас вообще прибыль или нет.

Если ваш доход превысит 300 тысяч рублей, будьте готовы заплатить в ПФР еще 1% от суммы Х – 300 тысяч.

Выплата налогов на Форекс производится через расчетный счет ИП. Сумму полученного дохода можно законно уменьшить, использовав его на расходы, связанные с деятельностью, например – покупка оргтехники, транспорта, аренда помещений и т.д.

Естественно, обычному человеку в таких хитросплетениях запутаться крайне легко, поэтому если вы решите платить налог на Форекс в качестве ИП, то вам понадобится помощь квалифицированного бухгалтера.

Как налоговая узнает, что у меня есть доходы на Форекс, с которых я не плачу налог?

В соответствии с Федеральным законом «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» у каждого банка установлен свой лимит вывода денег на расчетный срок (банковскую карту). При превышении этого лимита, который можно узнать у любого менеджера в банке, где у вас открыт счет, банк на совершенно законных основаниях блокирует все операции на счете и формирует соответствующий запрос в органы ФНС для выяснения источника доходов.

Что будет, если не платить налог на Форекс?

Как говорил П.И. Столыпин, строгость законов в России компенсируется необязательностью их выполнения. Действительно, а что, если просто не платить никакие налоги?

Обратите внимание, что законодательство РФ за неуплату налогов предусматривает наказание вплоть до лишения свободы на срок до трех лет! Мы полагаем, что с такими вещами шутить не стоит.

Интернет рассказывает о способах разной степени законности уклониться от выплаты налогов. Но нарушать законы – не наш метод, поэтому наши эксперты рекомендуют вам ни в коем случае не покидать правовое поле, сохраняя чистую совесть и крепкий здоровый сон. И напоследок, уже традиционное – берегите себя, носите шапки платите налоги.

Декларацию 3-НДФЛ не примут без подробного расчета. Рассказываю, как инвестору сделать его правильно — Финансы на vc.ru

Привет, это Алексей Вашук из НДФЛ Гуру. Декларация начинается не с сайта налоговой, а со сбора бумажек и расчета налога, который нужно заплатить. Сегодня разберемся, как рассчитать все так, чтобы у налоговой не возникло вопросов.

В этой статье дали реальные скриншоты из деклараций, которые мы готовим для инвесторов. Чтобы разглядеть расчет поподробнее, просто кликните на него. И не стесняйтесь задавать вопросы в х ????

Когда первый раз делаешь расчет самостоятельно

Как считать Ценные бумаги и облигации / ПФИ / Форекс / Дивиденды

Что учесть Валютная переоценка / Принцип FIFO / Общие расходы

В самом конце Итоговый расчет / Пояснительная записка

Декларацию за 2020 год нужно подать до 30 апреля 2021. Расчет занимает больше всего времени — советуем делать его заранее. Особенно это важно для активных инвесторов, которые много покупают и продают.

Согласно НК РФ нужно декларировать доходы от ценных бумаг, к которым относятся акции и облигации. Исключений и послаблений нет — есть только разница в том, как отражать это в декларации.

Доход от ценных бумаг и облигаций вы получаете только в тот момент, когда закрываете позицию — то есть продаете бумагу. Если вы работаете с российским брокером, то он отчитается о доходе за вас и спишет налоги с вашего счета. А если с иностранным, то все придется сделать самому.

Если вы работаете с иностранным брокером, делайте так.

Доход. Соберите все операции и переведите в рубли по курсу Центрального банка. Курс берите на день поступления средств. В доходы также включите купонный доход и накопленный купонный доход: он считается доходом от ценной бумаги, а не процентом, как указано у некоторых брокеров.

Расход. Соберите все расходы, которые связаны с покупкой этих бумаг, в том числе комиссии и услуги брокера. Переведите каждую операцию в рубли по курсу Центрального банка на дату совершения сделки.

Таблица Excel. Подробно распишите доходы и расходы по позиции — каждая продажа должна идти отдельно. Высчитайте результат по отдельной позиции, а внизу страницы укажите общий результат (он может быть как положительный, так и отрицательный) по всем акциям и облигациям.

Пример расчета для акций Rolls-Royce. К каждой операции дохода мы привязали соответствующие расходы, а внизу посчитали общий доход по операции. В самом низу указали общую прибыль по позиции

Код для декларации: 1530 для обращающихся на рынке ЦБ, 1531 — не обращающиеся.

ПФИ — производные финансовые инструменты. Они отличаются в зависимости от того, на какой актив заключен договор. Есть обращающиеся ПФИ, в основе которых лежат ценные бумаги и индексы. Также есть ПФИ с активом в виде товаров и валюты. Отдельная категория — не обращающиеся ПФИ, к ним относятся форвардные контракты, сделки IPO, операции CFD, свопы и т.д.

ПФИ стоит считать отдельно от акций и облигаций, ведь они относятся к срочному рынку. Но логика такая же: привяжите к каждой выручке соответствующие расходы и не забудьте перевести их в рубли по курсу, который был в день операции.

Пример расчета для опционов на акции и фьючерсы

Код для декларации: 1533 — не обращающиеся ПФИ, 1532 — ПФИ с активом в виде ценных бумаг и индексов, 1535 — ПФИ с активом в виде товаров и валюты.

Форекс — международный рынок по торговле валютой. Доход от Форекса учитывается в момент вывода денег со счета — не забудьте учесть деньги, которые вы клали. Если вы положили 10 000$, а выводите 18 000$, то с разницы в 8 000$ вам нужно заплатить налог в 13%.

В остальном расчет здесь тот же самые: соберите доходы и расходы вместе и не забудьте перевести все операции в рубли по актуальному курсу.

Форекс следует рассчитывать отдельно от акций или ПФИ — он относится к валютному рынку.

Пример расчета для операций с валютой

Код для декларации: Форекс можно учитывать как валюту по коду 2900, или как имущество по коду 1520.

Дивиденды по ценным бумагам иностранных компаний считаются зарубежным доходом, поэтому отчитываться по ним нужно самостоятельно, даже если вы торгуете через российского брокера.

Налог по таким дивидендам обычно удерживают за рубежом — размер зависит от страны, где зарегистрирована бумага. Это может быть 25% или 30%. Если налог уже удержали, доплачивать налоги в России не надо. Но о доходе все равно стоит отчитаться и включить дивиденды в декларацию. Обычно информация о том, какой налог был удержан, есть в отчете брокера.

Если дивиденды должны прийти от компании из США, стоит подписать форму W-8BEN — тогда с акций удержат 10% налога вместо обычных 30%. Так как налоговая ставка в РФ составляет 13%, то еще 3% вам нужно будет доплатить самостоятельно.

Дивиденды стоит считать на отдельном листе: внесите дивиденды из разных стран и укажите ставку налога для каждого из них.

С акций канадской компании Barrick Gold удерживается 15% налога. Дивиденды пришли на счет за вычетом 72,58 Р налога — доплачивать ничего не надо. А вот c акций Heinz мы заплатили только 10% налога — в России надо будет доплатить 3% или 16 Р

Код для декларации: для всех дивидендов используется код 1010.

Каждую операцию получения дохода нужно пересчитать по курсу ЦБ РФ по дате его получения. Для этого открываем сайт Центрального банка и начинаем переводить наши доходы в рубли по курсу, который был в день их получения.

То же самое нужно сделать с расходом — он был раньше, когда бумага покупалась, то есть курс был другой. Ну и не забудьте про комиссии — при покупке бумаг, при их оплате. Это тоже расход, который нужно учесть, чтобы посчитать финансовый результат — переведите его в рубли по актуальному курсу.

Убедитесь, что у нас есть все нужные данные: из каждой проданной акции нужно вычесть стоимость ее покупки — даже если покупали вы ее давно. Так что возможно придется использовать отчет не только 2020, но и других годов.

Чтобы не запутаться, добавьте колонки для валютной переоценки в свою таблицу.

Детальный расчет для акции BMW. Слева мы отразили доход от продажи акций: 23 июня 2020 продали 55 акций по цене 59,4 €. А справа показали расходы на покупку и комиссии — каждый из них перевели в рубли по актуальному курсу