О возможности получения пассивного дохода думают многие. Государство также заинтересовано в привлечении денежных средств граждан в торговле на российском фондовом рынке, поэтому и был разработан «льготный» инвестиционный счет для физических лиц.

Определение индивидуального инвестиционного счета

ИИС 13%

Индивидуальный инвестиционный счет – это особый инструмент, позволяющий получить дополнительный доход физическим лицам за счет инвестирования в фондовый рынок. Это специальный счет, предназначенный для операций с ценными бумагами. В России данный механизм был разработан для того, чтобы популяризировать возможность инвестирования в рублях.

Важно! Деятельность в рамках ИИС регламентируется Федеральными Законами о ценных бумагах. Он стал использоваться с 2015 года, и с каждым годом сумма размещенных на ИИС активов только увеличивается.

Одним из основных преимуществ работы с ценными бумагами по этой государственной программе является возможность получить налоговые льготы – это еще один ощутимый плюс к доходу.

Основной целевой аудиторией финансовые эксперты называют представителей среднего класса, желающих приумножить имеющиеся сбережения.

Если сравнивать этот механизм с наиболее привычными для населения вкладами в коммерческих банках, то доход от операций с ценными бумагами будет значительно выше, но и риски – больше.

Средняя доходность в данном случае составляет около 15%. Для сравнения, это примерно в 3 раза больше, чем от банковского депозита.

Особенности и преимущества

Прежде чем узнать, как открыть ИИС, необходимо изучить важные особенности работы с ним:

• Физическое лицо может открыть счет ИИС, но только один действующий на данный момент времени. Если меняется брокер, то старый счет следует закрыть в течение месяца.
• Взносы на счет можно делать только в рублях, причем в ограниченной сумме – до 1 млн рублей в год.
• Минимальный срок «жизни» счета для получения налогового вычета – 3 года.
• Привязки к датам нет – пополнять счет можно в любое время.

Особенности ИИС

Как и другие брокерские счета, этот вид так же не застрахован Агентством по страхованию вкладов. Поэтому если вложения просто лежат или оформлены управляющей компанией в качестве депозита, то есть риск их потерять в случае потери лицензии или банкротства.

Обратите внимание! Для снижения рисков рекомендуется сразу приобретать ценные бумаги, поскольку даже в случае банкротства брокера ценные бумаги останутся собственностью их владельца – физического лица.

Иис – открытие: порядок действий

Индивидуальный инвестиционный счет предназначен для физических лиц, так как привязан к НДФЛ. Открыть ИИС довольно просто даже для начинающего инвестора. Для этого необходимо:

1. Выбрать надежного брокера – у него должна быть соответствующая услуга, и обратиться в его офис с паспортом для подписания документов. Если какой-либо счет (брокерский или доверительного управления) уже есть, все равно потребуется оформить именно ИИС. Чаще всего брокеров ищут на Московской бирже, Санкт-Петербургской или на совсем новой площадке – ИС «Восход». Ориентироваться при выборе можно на сайт Центрального Банка РФ, где размещен список брокеров и банков, имеющих необходимую лицензию. Кроме того, важно изучить уровень доверия, а именно – количество уже открытых ИИС и финансовые показатели в целом.
2. Открыть инвестиционный счет можно и в банке, если он имеет необходимую лицензию.
3. При заполнении договора с брокером нужно внимательно прочитать условия – это должен быть обязательно счет по государственной программе, а не просто что-то похожее по названию. В договоре могут быть прописаны дополнительные «информационные», «консультационные» или «услуги по обучению» – вряд ли они тут уместны.
4. Когда вместе с ИИС автоматически открывается и торговый счет – это нормально. Им можно будет также пользоваться, но уже на общих основаниях.
5. Внести денежные средства на индивидуальный инвестиционный счет и приобрести на них ценные бумаги.

Лучшие банки для открытия ИИС

Как распорядиться денежными средствами на индивидуальном инвестиционном счете, вопрос открытый. Опытные брокеры могут порекомендовать тот или иной портфель в зависимости от потребностей клиента.

Кроме того, можно самостоятельно ознакомиться с информацией о доходности компаний, тарифах на обслуживание, минимальных взносах и других показателях в свободных источниках, например, на Banki.ru.

Открытие ИИС возможно и в некоторых банках.

Банки, открывшие наибольшее количество инвестиционных счетов по государственной программе по состоянию на январь 2020 года, распределились следующим образом:

• Сбербанк;
• Банк ВТБ;
• Тинькофф банк;
• БКС;
• Банк Открытие;
• Финам;
• ГК Регион;
• УК Альфа-Капитал;
• Банк ГПБ;
• ИК «Септем Капитал».

Важно! Практически у всех из них есть специальные онлайн-приложения, позволяющие управлять активами в любое удобное время.

Рейтинг банков, открывающих ИИС

Брокер работает не бесплатно – за свое посредничество он взимает комиссию. Ее уровень также нужно учесть в работе с ценными бумагами. Чаще всего по договору придется оплачивать одну или сразу несколько позиций, например:

• обслуживание счета – ориентировочно 99-300 рублей/мес;
• комиссия за сделки на бирже – минус еще 0,0094-0,125%;
• депозитарий (обработка операций или услуга по хранению акций) – 150-300 рублей/мес;
• дополнительные услуги (аналитика или консультации) – индивидуально.

У некоторых брокеров депозитарий и/или обслуживание счета – бесплатны, поэтому выгоднее подобрать именно такие варианты. Условия везде немного отличаются, поэтому на вопрос, где лучше открыть индивидуальный инвестиционный счет, нет конкретного ответа.

Что можно купить на ИИС

Инвестировать по государственной программе можно практически в любые активы:

• Акции – это активы, имеющие потенциально высокую прибыль и риски. Чаще всего результат будет виден только в долгосрочной перспективе, а приобретать рекомендуется активы крупных компаний, ценные бумаги которых на данный момент упали в цене.
• Облигации – менее рискованный вариант с относительно небольшой доходностью. При выборе налогового вычета на взносы стоит обратить особое внимание на государственные и муниципальные облигации, так как они не облагаются НДФЛ.
• Опционы или фьючерсы – используют опытные инвесторы.
• ПИФы – одно из самых разумных долгосрочных вложений по мнению большинства финансовых экспертов. Этот инструмент предполагает передачу работы с капиталом физического лица профессиональному управляющему. Большинство начинающих инвесторов не очень хорошо разбираются в особенностях работы на бирже (хотя пошаговых инструкций довольно много), в связи с чем сформировать портфель самостоятельно довольно сложно. К тому же, необходимо постоянно отслеживать котировки, чтобы не упустить возможную прибыль. В данном случае, на помощь придут как раз ПИФы.

Но есть ряд операций, которые недоступны для работы с ИИС:

• операции на Forex;
• деньги, размещенные на ИИС, нельзя использовать для выполнения обязательств по другим брокерским счетам;
• если ИИС открыт у управляющего, а не у брокера, то часть размещенных на нем средств (не более 15%) можно перевести на депозит в банк;
• для торгов могут быть использованы только российские биржевые площадки.

Типы счетов по виду налогообложения

Типы вычета А и Б

Открывать ИИС инвесторов мотивируют в первую очередь предоставленные налоговые льготы. Всего их 2 вида:

• тип А (вычет на взносы);
• тип Б (вычет на доходы).

Обратите внимание! При получении налоговых вычетов по государственной программе нельзя закрывать ИИС ранее 3-летнего срока. В противном случае все полученные из бюджета суммы будут удержаны.

Вычет на взносы

Предполагает ежегодное получение вычета по налогу на доходы физических лиц. Он выгоден для тех, кто имеет официальный доход, с которого взимается налог в 13%, например, заработную плату.

В этом случае размер предоставляемого вычета равен сумме, внесенной на ИИС в течение отчетного периода. Здесь определен максимальный размер для расчета вычета – до 400 000 рублей, поэтому максимально возможный возврат составляет 52 000 рублей ежегодно.

При этом вычет не может превышать реально уплаченную сумму налога.

Инструкция для получения вычета на взносы проста – в срок до 30 апреля в налоговую службу необходимо предоставить следующие документы:

• справку о доходах за год, например, 2-НДФЛ;
• 3-НДФЛ;
• договор, заключенный при открытии ИИС с брокером или управляющей компанией;
• квитанции или платежные документы, подтверждающие зачисление денежных средств на индивидуальный инвестиционный счет;
• заявление на вычет;
• банковские реквизиты для перевода денег.

Важно! Все доходы по операциям с ценными бумагами облагаются налогом 13%. Удержание налога производится в момент закрытия ИИС.

Вычет на доходы

Предполагает получение вычета по налогу на доход, полученный от операций по данному счету. Этот вычет можно получить через 3 года после открытия ИИС. Он подходит для инвесторов, у которых нет другого официального дохода. При этом максимальная сумма возврата не ограничена (если не считать, что на ИИС можно внести максимально 1 000 000 рублей).

Чтобы получить данный вычет, в налоговой службе нужно получить справку, подтверждающую, что в предыдущие периоды подобный вычет не предоставлялся. Она необходима для брокера или управляющего, который во время выплаты доходов от операций не будет удерживать налог.

Два варианта вычета

Минимальная сумма вложения

Максимальный размер внесенных средств установлен законодательством – это 1 000 000 рублей в год, а вот минимального порога как такового – нет.

В данном случае стартовый порог инвестиций может быть различным, и определяет его брокер или управляющая компания.

Поэтому можно начать инвестировать и с 30 000 рублей, но говорить о высокой прибыли здесь не приходится. Кроме того, часть доходов уйдет на оплату комиссий.

Считать доходность от ИИС можно разными способами, но вывод здесь только один – выгода больше, чем от депозита в несколько раз. Однако и риски значительно выше, особенно учитывая тот факт, что небольшие вклады в банке застрахованы.

Последнее обновление — 4 сентября 2021 в 15:53

Инвестиционный инструмент для «чайников»

Три года назад в России появился новый финансовый инструмент — индивидуальный инвестиционный счет (ИИС). За это время он успел обрести популярность среди частных инвесторов. Отечественный рынок в результате получил длинные деньги, которые снижают его зависимость от внешних инвестиций.

Виталий Гайдаев

Особо привлекательный

Российские власти, обеспокоенные высокой зависимостью фондового рынка от иностранных инвесторов, в последние годы активно искали им замену.

В качестве альтернативы рассматривались и частные инвесторы, на счетах которых в банках находится 25,5 трлн руб.

Даже четвертой части этих денег хватило бы, чтобы заменить иностранцев, что держат почти 60% российских акций, находящихся в свободном обращении. Вот почему чиновники так активно зовут граждан на фондовый рынок.

Одними уговорами власти не ограничились. С 1 января 2015 года у граждан появилась возможность открывать индивидуальные инвестиционные счета.

Счета могут быть открыты как у брокера, так и у управляющей компании (в доверительном управлении). Владельцу ИИС государство предоставляет налоговые льготы.

Это преимущество позволило инструменту в кратчайшие сроки оказаться в числе фаворитов у частных инвесторов.

По данным Национальной ассоциации участников фондового рынка (НАУФОР) и Московской биржи, в минувшем году граждане разместили на индивидуальных инвестиционных счетах около 27,2 млрд руб.

За это время граждане открыли более 300 тыс. ИИС, что на 54% больше, чем годом ранее. При этом около 47% счетов было открыто новыми клиентами, которые никогда не имели брокерских счетов.

Общая же сумма средств, привлеченных на ИИС за три года,— 43,4 млрд руб.

На протяжении всех трех лет основным каналом открытия ИИС оставались брокерские компании. Лидерами по количеству открытых ИИС является Сбербанк (по итогам 2017 года — 109,6 тыс. открытых счетов), ИК «Финам» — 45,3 тыс. счетов, «Открытие брокер» — 41,2 тыс. счетов и БКС с 39,1 тыс. ИИС.

В топ-7 компаний по открытию счетов вошла только одна управляющая компания — «Альфа-Капитал», на которую приходится 10,3 тыс. счетов. Приток денежных средств на брокерские ИИС за 2017 год составил 18,7 млрд руб., что на 113,1% выше аналогичного показателя за 2016 год. В инвестиционные счета ДУ инвесторы вложили за 2017 год 8,5 млрд руб.

, что в шесть раз выше аналогичного показателя за 2016 год.

Альтернативная доходность

Росту популярности ИИС способствовало восстановление экономической активности в стране, а также снижение доходности традиционного инструмента сбережений граждан — банковских вкладов. По данным ЦБ, к середине марта максимальные ставки крупнейших банков составили 7,33% годовых против 8,4% на конец 2016 года.

Альтернативой традиционным депозитам многие сочли паевые инвестиционные фонды, доверительное управление, инвестиционное страхование жизни и, конечно, ИИС. Справедливости ради отметим, что последний пока прочим инструментам не конкурент. По оценке «Денег», всего за 2017 год частные инвесторы вложили в открытые паевые фонды 73,2 млрд руб.

, в ИСЖ поступило 220 млрд руб.

Дополнительным фактором роста числа открываемых ИИС и сумм вложений на них стали первые налоговые вычеты, которые получили граждане за 2015-2016 годы.

По данным Федеральной налоговой службы за 2016 год, налоговые выплаты на инвестиционные счета получили 2 тыс. человек, общим объемом более 6,6 млрд руб. Во-вторых, в 2017 году максимальный объем средств, вносимых на счет в течение года, был увеличен с 400 тыс.

руб. до 1 млн руб., но сумма, с которой возвращается 13% НДФЛ по ИИС, осталась прежней — 400 тыс. руб.

Меры, принятые профессиональным сообществом по упрощению доступа на российский рынок, также способствовали расширению рынка ИИС. За последние два года удаленный канал продаж через личный кабинет запустило большинство участников рынка.

Дополнительно были запущены мобильные приложения с полноценным функционалом. Эти шаги позволили сделать удаленные каналы привлечения клиентов заметными в структуре продаж — данный сегмент вырос с 0,9% в 2015 году до 11,5% в 2017 году.

Сбербанк 109,6 «Финам 45,3 «Открытие» 41,2 БКС 39,1 ВТБ 18,5 УК «Альфа-Капитал» 10,3 «Атон» 9,7

Источники: Мосбиржа, НАУФОР.

Управленческие риски

Большинство владельцев ИИС предпочитают самостоятельное управление своими активами (84% в 2017 году против 75% в 2016 году), остальные 16% используют рекомендации, модельный портфель, автоследование. При этом они берут на себя высокий уровень риска.

По итогам 2017 года в ценные бумаги было инвестировано 32,1 млрд руб., что на 150% выше показателей на конец предыдущего года. При этом наибольшей популярностью среди инвесторов пользуются акции.

Согласно исследованию, на конец минувшего года доля акций в портфелях ИИС составила 53%, государственных облигаций — 29,8%, корпоративных облигаций — 14,5%, ETF — 2,7%.

Высокорискованный подход частных инвесторов в прошлом году не оправдал себя, поскольку на российском рынке акций преобладали негативные настроения. По итогам 2017 года, по данным агентства Bloomberg, долларовый индекс РТС снизился на 1,4%. Это один из самых худших результатов среди фондовых индексов развитых и развивающихся стран.

Сильнее снизились (на 13,5-18%) только фондовые индексы Ближнего и Среднего Востока. Большинство остальных фондовых индексов развивающихся стран преимущественно росли, прибавив с начала года 15-50%, индикаторы развитых стран выросли в пределах 20-30%.

Поэтому с высокой долей вероятности можно сказать, что инвестиции в акции принесли держателям ИИС убыток. Это косвенно подтверждают данные исследования, согласно которым шесть из десяти наиболее популярных акций принесли их держателям убыток в размере от 3% до 42%, остальные четыре компании обеспечили доход на уровне 1-14%.

Однако этот результат не отпугивает инвесторов, поскольку на трехлетнем интервале все бумаги продемонстрировали неплохой рост.

В 2018 году участники рынка ожидают дальнейшего притока средств частных инвесторов в ИИС. «Пока сложно говорить про новые рекорды, внешняя конъюнктура на данный момент не способствует позитивным взглядам на рынок. Тем не менее, на наш взгляд, этот год будет не хуже предыдущего»,— считает управляющий директор блока по работе с частными клиентами «Атон» Андрей Ревенко.

Защитят, как вкладчиков

Интерес к инвестиционным счетам поддержат готовящиеся изменения законодательства.

Ключевой инновацией на рынке ИИС может стать внедрение механизмов защиты инвестиций граждан на рынке ценных бумаг (по аналогии с банковскими вкладами).

Соответствующий законопроект Госдума одобрила в первом чтении летом прошлого года. Ожидаемый объем страхового возмещения на ИИС предполагается ограничить суммой в 1,4 млн руб.

Участие в системе страхования инвестиций станет обязательным для всех брокеров, управляющих и депозитариев (за исключением центрального депозитария), оказывающих физическим лицам услуги по открытию ИИС.

«Это будет скорее страхование не самой инвестиции, а страхование от мошенничества и злоупотреблений профессиональных участников рынка»,— пояснял глава профильного комитета Госдумы по финансовому рынку и соавтор законопроекта Анатолий Аксаков.

В НАУФОР ожидают вступления закона в силу после 2018 года.

Тип А. Позволяет частному инвестору ежегодно получать налоговый вычет в сумме денежных средств, внесенных в налоговом периоде на индивидуальный инвестиционный счет, предполагает наличие доходов.

Тип Б. Дает право на полное освобождение от уплаты НДФЛ по инвестиционному доходу, полученному на ИИС. Данный тип вычета может использоваться неработающими членами семьи (в том числе несовершеннолетними детьми).

Плюсы и минусы

Зачисление денежных средств на счет ИИС разрешается только в российских рублях. Несмотря на это, физическое лицо может инвестировать не только в активы фондового и срочного рынков, но и в инструменты валютного рынка.

В случае закрытия ИИС ранее трехлетнего срока право на налоговые льготы будет утеряно. В случае если инвестор получил налоговый вычет, он должен будет вернуть его.

К тому же индивидуальный инвестиционный счет может быть у инвестора только один: нельзя иметь данный вид счета у двух и более брокеров или управляющих компаний.

«Деньги» поинтересовались мнением об ИИС у Вадима Логинова, директора по стратегическому развитию УК «Альфа-Капитал».

Читать далее

Индивидуальный инвестиционный счет

использует файлы cookie|https://www.open.ru/cookie с целью персонализации сервисов и повышения удобства пользования веб-сайтом.»,»text_secondary»:»Если вы не хотите использовать файлы cookie, измените настройки браузера.»,»url»:»https://www.open.ru/cookie»}>

Индивидуальный инвестиционный счет

до 15% годовых

ожидаемый доход по готовым решениям Ожидаемая среднегодовая доходность приведена при инвестировании на длительный срок. Оценка проводилась на основании экспертного мнения портфельных управляющих ООО УК «ОТКРЫТИЕ»

Налоговый вычет

до 52 000 ₽ или освобождение дохода с инвестиций от НДФЛ

Доступно каждому

самостоятельное инвестирование от любой суммы, готовые решения от 10 000 ₽

до 15% годовых

ожидаемый доход по готовым решениям Ожидаемая среднегодовая доходность приведена при инвестировании на длительный срок. Оценка проводилась на основании экспертного мнения портфельных управляющих ООО УК «ОТКРЫТИЕ»

Налоговый вычет

до 52 000 ₽ или освобождение дохода с инвестиций от НДФЛ

Доступно каждому

самостоятельное инвестирование от любой суммы, готовые решения от 10 000 ₽

Открытие ИИС позволяет воспользоваться одним из двух типов налогового вычета, которые можно выбрать в течение срока действия счета

«},{«id»:256,»title»:»Условия»,»content»:»

старше 18 лет

гражданство РФ

налоговое резидентство РФ

Количество ИИС

1 счет

У инвестора может быть открыт только один ИИС. Открытие второго ИИС влечет потерю налоговых льгот
по обоим счетам.

• 1

  Для получения максимального вычета пополняйте счет до 400 000 ₽ каждый календарный год, не закрывайте его в течение 3-х лет и не открывайте другие ИИС. Максимальная сумма пополнения в год — 1 000 000 ₽.

• 3

  Выберите для себя удобный способ инвестирования на ИИС — самостоятельное инвестирование или готовое решение на базе ИИС с помощью профессионалов

• 2

  При закрытия ИИС, подайте документы в налоговую инспекцию и получите справку, что не пользовались вычетом по взносам. В таком случае вы освобождаетесь от НДФЛ. Например за 3 года ваша прибыль по ИИС составила 700 000 ₽, сумма НДФЛ составила бы 91 000 ₽ — это и будет вашей выгодой.

«}]} data-hydrate=t personalize=false>

Рассчитайте свою выгоду, инвестируя на ИИС

Активами управляют эксперты УК «Открытие», а вы выбираете стратегию, исходя из желаемого уровня доходности и риска

• 15% годовых ожидаемый доход Ожидаемая среднегодовая доходность приведена при инвестировании на длительный срок. Оценка проводилась на основании экспертного мнения портфельных управляющих ООО УК «ОТКРЫТИЕ»
• от 3 лет рекомендуемый срок
• от 10 000 ₽ сумма вложений

• 6,25% годовых ожидаемый доход Ожидаемая среднегодовая доходность приведена при инвестировании на длительный срок. Оценка проводилась на основании экспертного мнения портфельных управляющих ООО УК «ОТКРЫТИЕ»
• от 3 лет рекомендуемый срок
• от 10 000 ₽ сумма вложений

• 10% годовых ожидаемый доход Ожидаемая среднегодовая доходность приведена при инвестировании на длительный срок. Оценка проводилась на основании экспертного мнения портфельных управляющих ООО УК «ОТКРЫТИЕ»
• от 3 лет рекомендуемый срок
• от 10 000 ₽ сумма вложений

Вы сами принимаете решения в какой момент времени и в какие ценные бумаги инвестировать

• Бесплатно обслуживание счета
• Единая комиссия 0,05% за сделки
• Быстрое пополнение без комиссии
• Помощь экспертов советы и готовые стратегии

Получайте знания онлайн там, где вам удобно

• Бесплатное участие
• Развернутые ответы на ваши вопросы
• Обучение по инвестициям от признанных экспертов

Выбрать вебинар

Если у вас остались вопросы

Выбирайте вычет на внесенные на ИИС деньги (тип А), если вы хотите получать вычет ежегодно и у вас есть доход, который облагается НДФЛ.

Вычет на доход (тип Б) подойдет вам в следующих случаях:

• у вас нет дохода, облагаемого НДФЛ или вы вернули весь уплаченный за год налог через другие вычеты
• вы опытный инвестор и зарабатываете на инвестициях от 400 000 ₽ ежегодно

«},{«id»:2890,»title»:»Что еще нужно знать об открытии ИИС?»,»content»:»

Выбрать тип вычета можно в любой момент действия договора на ведение ИИС. Совмещать два типа вычетов на одном ИИС нельзя. Минимальный срок владения ИИС — 3 года. Если закрыть раньше, налоговые льготы отменяются. Если вы уже получили налоговый вычет, полученные суммы придётся вернуть с пенями.

Вычет на доход при досрочном закрытии предоставлен не будет. Максимальный срок владения ИИС неограничен. Частичный или полный вывод активов приводит к закрытию ИИС. Пополнить ИИС можно только в российских рублях — не более 1 000 000 рублей за год. Вносить денежные средства может только владелец ИИС.

«},{«id»:2891,»title»:»Я обязан закрыть ИИС через 3 года?»,»content»:»

ИИС открывается на неограниченный срок. Чтобы не потерять права на льготы от государства в виде налогового вычета, ИИС можно закрыть не ранее чем через три года. Максимальный срок не установлен — вы можете продолжить работу на счете и получать вычеты. Но если вы откроете новый ИИС, вам опять придется держать его минимум три года, чтобы не потерять право на вычет.

«},{«id»:2892,»title»:»В какой срок я могу получить вычет?»,»content»:»

У вас есть 3 года на оформление вычета. Если вы открыли счёт и внесли на него деньги в 2020 году, то подать декларацию для получения вычета за 2020 год вы можете до 2023 года включительно. На освобождение инвестиционной прибыли от НДФЛ вовсе нет ограничений по срокам, если вы получаете вычет через Управляющую компанию.

«},{«id»:2894,»title»:»Я могу поменять тип вычета?»,»content»:»

Если в течение трех лет работы на ИИС вы уже получали вычет, изменить его невозможно. Вам нужно закрыть текущий ИИС и открыть новый.

Если вы не хотите закрывать текущий ИИС, предложите открыть ИИС вашему ближайшему родственнику, например, супруге/супругу или родителям. Перед принятием решения рекомендуем проконсультироваться с нашими специалистами.

Они помогут рассчитать, какой тип вычета выгоднее в вашем случае, и предложат подходящие финансовые решения.

«},{«id»:2895,»title»:»В какие сроки нужно подать декларацию для получения вычета?»,»content»:»

После выбора вычета вы можете претендовать на него уже на следующий год. Подайте декларацию 3-НДФЛ и приложите подтверждающие документы. Для каждого года действует разная форма декларации. Декларацию можно предоставить в течение трех лет после истечения налогового периода. Например, декларацию за 2020 год можно подать до 2023 года.

«}]} data-hydrate=t personalize=false>

Выбирайте вычет на внесенные на ИИС деньги (тип А), если вы хотите получать вычет ежегодно и у вас есть доход, который облагается НДФЛ.

Вычет на доход (тип Б) подойдет вам в следующих случаях:

• у вас нет дохода, облагаемого НДФЛ или вы вернули весь уплаченный за год налог через другие вычеты
• вы опытный инвестор и зарабатываете на инвестициях от 400 000 ₽ ежегодно

Что еще нужно знать об открытии ИИС?

Выбрать тип вычета можно в любой момент действия договора на ведение ИИС. Совмещать два типа вычетов на одном ИИС нельзя. Минимальный срок владения ИИС — 3 года. Если закрыть раньше, налоговые льготы отменяются. Если вы уже получили налоговый вычет, полученные суммы придётся вернуть с пенями.

Вычет на доход при досрочном закрытии предоставлен не будет. Максимальный срок владения ИИС неограничен. Частичный или полный вывод активов приводит к закрытию ИИС. Пополнить ИИС можно только в российских рублях — не более 1 000 000 рублей за год. Вносить денежные средства может только владелец ИИС.

Я обязан закрыть ИИС через 3 года?

ИИС открывается на неограниченный срок. Чтобы не потерять права на льготы от государства в виде налогового вычета, ИИС можно закрыть не ранее чем через три года. Максимальный срок не установлен — вы можете продолжить работу на счете и получать вычеты. Но если вы откроете новый ИИС, вам опять придется держать его минимум три года, чтобы не потерять право на вычет.

В какой срок я могу получить вычет?

У вас есть 3 года на оформление вычета. Если вы открыли счёт и внесли на него деньги в 2020 году, то подать декларацию для получения вычета за 2020 год вы можете до 2023 года включительно. На освобождение инвестиционной прибыли от НДФЛ вовсе нет ограничений по срокам, если вы получаете вычет через Управляющую компанию.

Я могу поменять тип вычета?

Если в течение трех лет работы на ИИС вы уже получали вычет, изменить его невозможно. Вам нужно закрыть текущий ИИС и открыть новый.

Если вы не хотите закрывать текущий ИИС, предложите открыть ИИС вашему ближайшему родственнику, например, супруге/супругу или родителям. Перед принятием решения рекомендуем проконсультироваться с нашими специалистами.

Они помогут рассчитать, какой тип вычета выгоднее в вашем случае, и предложат подходящие финансовые решения.

В какие сроки нужно подать декларацию для получения вычета?

После выбора вычета вы можете претендовать на него уже на следующий год. Подайте декларацию 3-НДФЛ и приложите подтверждающие документы. Для каждого года действует разная форма декларации. Декларацию можно предоставить в течение трех лет после истечения налогового периода. Например, декларацию за 2020 год можно подать до 2023 года.

Как выбрать брокера, если я нерезидент РФ: инвестиции для граждан Украины, Беларуси, Казахстана, ЕС

Инвестиции для нерезидентов России — это метод заработка, который доступен, но важно знать особенности торговли.

  Как торговать на бирже, если вы гражданин Украины, Казахстана, Беларуси, Молдовы, Кыргызстана и других стран бывшего СНГ? Остановимся на том, какие компании с российскими корнями дают доступ нерезидентам к российским и зарубежным биржам, и в целом поговорим о том, как выбрать брокера.

Сразу отметим, что резидент РФ — это человек который находится на территории страны в течении минимум 180 дней за последние 12 месяцев. Если вы находитесь больше, процесс упрощается.

Существует два брокера, которые вообще не работают с нерезидентами страны: Сбербанк и Тинькофф. Эти компании предлагают неплохие условия обслуживания и тарифы. Даже если вы иностранец проживающий на территории РФ, открыть счета у этих брокеров не получится.

Открытие счет только в офисе

Существуют крупные компании, которые открывают счета гражданам не РФ, но это делается только в офисе. Соответственно представительства брокера расположены на территории РФ.

• ВКС;
• ВТБ;
• Открытие;
• Финам;
• Альфа.

Чтобы открыть счет иностранцу нужны следующие документы:

• паспорт и нотариально заверенный перевод на русский язык;
• документ подтверждающий право пребывания в РФ: виза, разрешение на временное проживание, вид на жительство, миграционная карта;
• идентификационный счет налогоплательщика страны, в которой вы проживаете, аналог ИНН.

Выбираем брокера по тарифам, из представленного выше списка.

Удаленное открытие счетов нерезидентов

Существуют компании предоставляющие такую возможность. Какого брокера выбрать из ниже представленного перечня зависит от личных предпочтений и тарифов.

• Фридом Финанс — предоставляет такую возможно, но с последную отправкой оригинала заявления по почте. Доступ открывается на рынок РФ, Казахстана, США. Отметим, что на территории Украины и Казахстана есть офисы, поэтому этот вариант для жителей этих стран весьма удобный;
• ITI Capital — процесс сотрудничества идентичный Фридом Финанс;
• АТОН если капитал солидный, можно попробовать данный вариант. Нерезидентам счета открываются от 100 тыс. долларов, вопрос решается через менеджеров в личном порядке. Гражданам США АТОН не открывает счета.

Оффшорные брокеры с российскими корнями

Есть свои минусы у данного варианта, в виде низкой надежности. Что касается доступных вариантов, здесь:

• Церих — кипрская дочка Цериха, через сайт можно удаленно открыть счет. Счета не открываются гражданам Беларуси;
• Just2Trade — это кипрская дочка Финам, которая работает только удаленно. Предоставляет доступ к бирже, пополнение в любой валюте, в том числе в крипте. Здесь нет ограничений по открытию счетов;
• United Traders — изначально работала только как протрейдинговая компания, сейчас развивает набор финансовых услуг. Регистрация простая, открытие доступно для всех.

Обратите внимание, что если вы инвестируете из-за рубежа на счета юридических лиц, а компании такими являются, нужно обязательно обращаться в поддержку компании, с вопросами относительно ввода/вывода денег, максимального размера пополнения.

Субброкерская схема (юр. посредник)

Субброкер — это посредник между вами и брокерской компанией, которая имеет выход на биржу. Это профессиональный участник рынка, но он является клиентом брокера и открывает счет, на который покупает активы на ваши средства. Часто люди не знают, что это не прямое владениями акциями.

Существует много схем, но чтобы как выбрать брокера и открыть брокерский счет в таком случае? Здесь нужно получить ответы на ряд вопросов, в особенности присутствует ли лицензия у субброкера родного государства, где фирма работает, есть ли стаж работы на рынке, какое количество клиентов, торговый оборот.

Также немаловажно проанализировать отзывы в сети.

Если фирма соответствует части пунктов, можно рассмотреть такой вариант торговли. Рассмотрим в качестве примера ситуацию с Украиной, там как субброкеры работают:

• УНИВЕР Украина;
• АРТкапитал;
• Свитинвест.

Субброкерская схема хороша тем, что у субброкера будет представительство в регионе, что позволяет уточнить детали самостоятельно посетив офис. Возможно изучить детально условия, посетить семинары и т.д.

Interactive Brokers — прямой выход на биржи США

Еще один вариант — открытие счета на прямую у Interactive Brokers, это американская компания с большой историей, которая имеет страховку.  С 2019 года организация позволяет российским гражданам покупать через него российский акции, также услуги доступны для нерезидентов. Вариант надежный, проверенный.

Но, требуется для старта минимум 5 тыс. долларов, чтобы комиссионные издержки все не съели.

Как платить налоги?

Если счет открываете у брокера РФ, он является налоговым агентом по операциям покупки/продажи ценных бумаг. В теории он будет выплачивать за вас налоги, но если вы являетесь резидентом другого государства, нужно изучить вопрос как осуществляется двойное налогообложение, какие обязательства могут возникнуть в вашей стране.

В базовом варианте — если нерезидент выходит на российский рынок и работает на Мосбирже, СПБ бирже, для него НДФЛ будет 30%, но недавно для граждан ЕАС процент снижен до 13%, но это оформляется через возврат. Этот процесс не самый быстрый и легкий, требуются усилия и время.

Налог с дивидендов для нерезидентов 15%. Если вы работаете через субброкера, который зарегистрирован в вашей стране, и дает доступ на зарубежные площадки, налоги выплачиваются согласно законам родного государства. Если работаете через оффшорную компанию, налоги на вашей совести.

Иис для иностранных граждан

Не менее популярный вопрос, может ли иностранный граждан получить ИИС и рассчитывать на налоговый вычет в РФ. Ответ заложен в вопросе. Вычеты получаются из налогов, которые ранее были выплачены в бюджет государства. Если вы нерезидент РФ, нельзя открыть ИИС и получать вычеты.

Если вы допустим гражданин другой страны, такого как Беларусь, Казахстан, и работаете на территории РФ, являетесь резидентом, у вас есть право открыть ИИС и получать вычет из налогов.

Хотя нужно признать, что на таких условиях далеко не каждый брокер согласится работать. Кто-то может выставить повышенные требования. Возможно найдется компания которая предоставит базовые условия, без усложнений.

Все вопросы нужно уточнять у менеджеров. В теории право на это есть.

Если вы являетесь гражданином Европы, или проживаете там, и в поиске доступов к иностранным рынкам, здесь часто вспоминают брокера DEGIRO.

Как открыть счет в иностранном банке и когда это выгодно? — Кошелек Onlíner

Иметь счет в швейцарском, немецком, английском банке — солидно и надежно. Эти банки хранят деньги столетиями, не девальвируют их, не отдают государству и не раскрывают банковской тайны.

По крайней мере, такую картину показывало даже советское кино. Потому всегда находятся желающие открыть счет за границей, а в ожидании кризисов их становится все больше.

Попробуем разобраться, как это сделать и что для этого требуется.

Это уже не наказуемо и не запрещено. Два года назад с принятием постановления №612 у граждан Беларуси появилась возможность открывать счета за границей без специального разрешения Национального банка. Но только текущие (расчетные) счета.

Для вывода денег на депозит в зарубежном банке сегодня еще необходимо такое разрешение, а после 9 июля этого года оно уже не потребуется. С этого момента вступят в силу новые условия закона «О валютном регулировании и валютном контроле».

Однако иностранные банки имеют свои интересы, действуют по законам своих государств и оглядываются на требования США, которые в последние годы активизировали борьбу с отмыванием доходов (Anti-Money Laundering).

Потому, если встретите рекламное сообщение об удаленном открытии счета в банках Латвии или Эстонии, не верьте, но обратите внимание на дату публикации. В последние пять лет по ту сторону границы все сильно изменилось.

Итак, как открыть счет за границей?

Россия. Процентные доходы по депозитам облагаются налогом

Зарегистрировать счет в российском банке гражданам Беларуси просто. Условия такие же, как для россиян, и доходы по депозитам облагаются налогом, как и в Беларуси. С 1 января и резиденты, и нерезиденты платят одинаковый налог на доход от депозитов по довольно сложной схеме, в зависимости от процентной ставки и общей суммы депозитов, которая имеется у вас на счетах.

Если эта сумма составляет меньше миллиона российских рублей (около $13,42 тысячи), то налог платить не нужно. Если же общий доход (депозит плюс проценты) превышает эту сумму, то вы заплатите 13% от величины превышения.

И еще важно — вклады физических лиц в российских банках застрахованы не в полном объеме, а только на 1 400 000 российских рублей (это чуть больше $19 000).

Ставки по валютным депозитам в России выглядят так: до 1,13% по доллару и до 1% по евро. Что касается российского рубля, то тут проценты достигают максимальных 7,56% годовых.

Чтобы открыть счет в российском банке, белорусу нужно лично посетить отделение этого банка с паспортом. Таким образом уже получили карты, а значит, открыли карт-счета многие наши соотечественники, работающие в России. Судя по отзывам, проблем не было.

Пробуем открыть счет удаленно. Начинаем с «Альфа-Банка». Заходим на его сайт, выбираем позицию «Стать клиентом», а затем — «Получение „Альфа-Карты“». И сразу каверзный вопрос о гражданстве РФ. Признаемся, что его не имеем. В ответ нам предлагают зайти в одно из российских отделений «Альфа-Банка».

Особо отметим: белорусский «Альфа-Банк» — дочернее предприятие российской «Альфы», но все-таки другая организация. Это же касается других «дочек» иностранных банков в Беларуси. Счетов в материнской компании они не открывают.

Повторяем попытку в российском «Банке ВТБ». Переписываемся в чате с ботом, потом с человеком. Там предлагают попробовать открыть счет через «ВТБ Онлайн», но непонятно зачем: с белорусским номером телефона не удается пройти даже регистрацию.

В «Сбере» России тоже ничего не получилось. Чтобы сделать что-то через «Сбербанк Онлайн», надо быть клиентом этого банка.

Украина. Для открытия счета надо лично, с документами посетить отделение банка

Интересно, что процентные ставки по долларам в Украине достигают 4%, по евро — 3%. Налогами они не облагаются, как у нас и в России. Но вот открыть счет иностранцу — тот еще квест.

Казалось бы, еще в 2020 году Украина начала эксперимент в области электронного резиденства, что должно было позволить иностранцам удаленно открывать счета в украинских банках. Однако при обращении в банки выяснилось, что эта надежда не оправдывается. Пока ни один из популярных украинских банков не согласился открыть нам счет онлайн.

Для открытия счета надо лично, с документами посетить отделение банка. Условия разные, но есть и схожие. В Украине у нерезидента могут попросить не только паспорт, но и документы о законности пребывания иностранца в стране (паспорт со штемпелем пограничников, вид на жительство и т. д.), а также подтверждение происхождения средств (к примеру, вы их задекларировали во время въезда).

Делаем запрос в две юридические компании. Одна сообщает нам, что открыть счет можно по доверенности. Но даже с ней кто-то все равно должен будет заниматься этим в Украине. Из другой компании пишут, что для открытия счета нужно личное присутствие.

Литва, Латвия и Польша. Требуется разрешение на временное проживание

У наших ближайших соседей из ЕС — Польши, Литвы, Латвии — процентные ставки по евро колеблются на уровне 1,3%, по доллару — на уровне 1%.

Между тем соседи Беларуси из ЕС демонстрируют единый подход к открытию счетов. Хотя банковские системы у них разные. Основные банки Литвы и Латвии принадлежат крупным финансовым группам из Скандинавии и Германии. А вот собственно польских банков много. Но условия для белорусов оказываются практически одинаковыми.

Для открытия счета нужен выданный в Латвии паспорт или ID-карта. В Литве все еще понятнее. На сайте Центра информации по миграции есть специальная страница по банкам.

Просто приехать, сходить в банк, открыть счет и уехать не получится. Нужно разрешение на проживание и регистрация в Литве.

 С иностранца могут взять до 200 евро за открытие счета, но можно найти и места, где услугу окажут бесплатно.

В Польше, по сути, то же: требуется действующая виза в паспорте или разрешение на постоянное либо временное проживание. Счета в польских банках тоже бывают платными и бесплатными. PESEL — аналог личного номера плательщика (ИНН) — могут потребовать, а могут оформить счет без него.

Открыть счет в Польше, Литве и Латвии удастся тому, кто каким-либо образом официально связан со страной, живет, работает в ней.

Западная Европа. $600 за открытие счета через фирму

После отказов от банков Балтии и Польши надежды на Германию и Швейцарию почти исчезли. Попытки взаимодействия по открытию счета с банками напрямую действительно ни к чему не приводят, вернее, мы получаем вежливые отписки, судя по всему — от роботов.

Зато находятся фирмы, которые за определенную плату открывают счета в банках Германии, Швейцарии, Лихтенштейна, Кипра, Арабских Эмиратов и других стран. Все посредники с регистрацией России и Украины, они параллельно предлагают открытие бизнесов за границей. Можно стать не просто вкладчиком банка, но и респектабельным инвестором в экономику страны.

Обращаемся в одну из этих фирм с запросом на открытие счета. Просим объяснить, как это делается. Нам отвечают, что счета и фирмы открывают по нотариально заверенным копиям документов.

В прайсе компании более 60 разных банков во всех частях света, почти десяток швейцарских банков, есть банки из Австрии, Лихтенштейна, Великобритании. Многие из этих банков не настаивают на личном визите нового клиента и даже не требуют собеседования с их представителем. Некоторые проводят видеоконференцию с клиентом, другим хватает сканов документов.

Здесь возникают другие трудности: фирма берет за открытие счета не менее $600, чаще всего — $950 и выше. У самих банков иные требования: в каких-то из них должен быть обязательный остаток по счету не менее $1000, в других — оборот, например, в $50 000, в третьих за счет с небольшим оборотом и остатком назначают плату в $50 в месяц.

Представители крупного бизнеса наверняка найдут себе подходящий вариант, но для среднестатистического белорусского клиента такие счета либо недоступны, либо очень невыгодны.

Самые надежные банки мира в последние годы страдают не от недостатка средств, а скорее — от их избытка. Отсюда нулевые и даже отрицательные ставки по вкладам, многие банки фактически берут с клиентов плату за хранение средств.

Потому заработать на депозите не удастся, а за обслуживание текущего счета придется платить больше. Однако найти приемлемый вариант все-таки возможно. Например — европейские банки могут принять евро на депозит по отрицательной ставке, а на доллары назначат 0,4% годовых.

Но надо быть готовым к тщательной проверке личности и всех финансовых отношений клиента.

Вывод — тем, кто постоянно находится в нашей стране, имеет на руках $10 000 или чуть больше, о счете в солидном зарубежном банке можно не задумываться. Проще всего открыть счет в России, но с личным визитом. Но тут важно помнить про страховку.

Для походов и кемпинга с друзьями или семьей — более 700 палаток в Каталоге с доставкой

«Кошелек» в Telegram: только деньги и ничего лишнего. Присоединяйтесь!

Есть о чем рассказать? Пишите в наш телеграм-бот. Это анонимно и быстро

Перепечатка текста и фотографий Onliner без разрешения редакции запрещена. nak@onliner.by