22.06.2021

Оформление завещания и принятие наследства — процедуры стандартные. Но в зависимости от того, что именно завещается или наследуется, могут быть нюансы. Например, если речь идет о счетах в банке, то когда банк узнает о смерти клиента, он ограничивает операции по счету, и впоследствии передает деньги наследникам, подтвердившим свое право. Пока деньги не станут собственностью полноправных наследников, обеспечить сохранность имущества поможет нотариус. По закону охрана наследства — его исключительная прерогатива. Ведь всем известно, что наследство часто становится яблоком раздора среди претендующих на него родственников, да и посторонние люди, те же мошенники, могут проявить интерес к имуществу, которое временно «ничье». Так и с банковскими счетами и вкладами. До истечения шестимесячного срока, установленного на принятие наследства, деньги будут лежать мертвым грузом, и это не самое страшное.

Так, в прошлом году наследница обнаружила, что со счетов ее буквально на днях умершей бабушки исчезли все средства. Внучка была единственной наследницей, и помогала бабушке пользоваться онлайн-банком.

У девушки был доступ к приложению, и она была в курсе того, что бабушка копила деньги, знала, какая именно сумма хранилась на счету.

После смерти бабушки девушка зашла в приложение и увидела, что сумма на банковском счету бабушки равна нулю — накопленные за несколько лет деньги испарились. Наследница предполагает, что в банке узнали о смерти клиента, и кто-то из сотрудников украл деньги со счета.

С ее слов, все произошло очень быстро, она даже не успела обратиться к нотариусу. В данном случае наследнице придется разбираться с банком, обратиться в правоохранительные органы, если действительно было хищение денежных средств.

Предвидеть и предотвратить преступление на практике, конечно, сложно, но принять меры по защите имущества можно, причем позаботиться о сохранности денежных средств могут и наследодатели, и наследники.

Наследникам стоит знать, что нотариусы, кроме того, что ведут наследственные дела, выдают свидетельства о праве на наследство, вправе принять меры по охране наследства. Нотариус составляет опись имущества в присутствии двух свидетелей.

Помимо свидетелей, могут присутствовать сами наследники, исполнитель завещания, а в случае, если затрагиваются интересы несовершеннолетних или недееспособных лиц, то и представители органов опеки и попечительства.

В опись включаются не только вещи, но и ценные бумаги, валютные ценности, драгоценности, другие активы, включая наличные денежные средства и счета в банках. Такие меры исключают в дальнейшем возможность скрыть имущество, сказав, что якобы ничего и не было.

Как вообще узнать, были ли у наследодателя счета и вклады в банках? Нужно обратиться к нотариусу, который ведет наследственное дело. Именно нотариус занимается сбором информации об имуществе умершего, делая запросы, в том числе в финансовые организации.

Наследникам важно также обратить внимание на долги, узнать кредитную историю наследодателя, ведь вместе с имуществом наследуются денежные обязательства.

Бывает так, что сумма задолженности превышает стоимость всего, что принадлежало умершему, тогда наследник имеет право отказаться от наследства и не расплачиваться по чужим долгам.

Банковский вклад наследуется по двум основаниям: по завещанию и по закону (когда нет завещания, имущество наследуется в порядке очереди в степени родства). Однако распорядиться банковским вкладом можно не только в завещании, владелец вклада вправе составить завещательное распоряжение в том банке, где он хранит свои деньги.

В нем также можно указать доли наследников, распорядиться сразу несколькими счетами, если у вкладчика он не один, изменить или отменить распоряжение. Такой документ оформляется в банке в двух экземплярах, один из которых выдается на руки клиенту. Завещательное распоряжение приравнено к нотариально удостоверенному завещанию.

Иногда граждане, у которых только один законный наследник, не составляют завещания или завещательного распоряжения, так как считают это излишним. Но в действительности предусмотреть все возможные риски люди не могут.

В ситуации с украденными со счета деньгами бабушки оформленная заранее бумага, возможно, могла бы остановить правонарушителя, ведь, скорее всего, наследники в курсе воли наследодателя, а значит, хищение будет сразу обнаружено, и начнутся поиски преступника.

Кроме того, не все знают, что существует право на обязательную долю в наследстве, а если знают, то не учитывают, что таким правом обладают не только близкие родственники. Обязательная доля в наследстве — это часть имущества наследодателя, которая наследуется определенными гражданами независимо от того, есть ли завещание, и каково его содержание.

Таким правом обладают: несовершеннолетние или нетрудоспособные дети, нетрудоспособные супруг и родители, нетрудоспособные иждивенцы. Последними могут быть вовсе не родственники умершего, а любой человек, если он нетрудоспособен и находился на иждивении наследодателя и проживал с ним под одной крышей не менее года до его смерти.

Например, женщина оставила завещание, по которому ее квартира должна достаться сыну. Несмотря на это, часть квартиры унаследует отчим молодого человека, сожитель матери, так как он нетрудоспособен (инвалид I группы) и несколько лет проживал в ее квартире. Это важно иметь в виду, планируя дальнейшую судьбу имущества.

Банковские вклады также могут быть разделены с теми, кто имеет право на обязательную долю.

Еще один момент — право супруга на половину суммы вклада, если муж и жена не заключали ранее брачный договор и не меняли режим совместной собственности. В таком случае имущество, включая счета в банках, являются совместно нажитым имуществом.

Доступ к унаследованным банковским счетам — Юридическая консультация

Григорий Арутюнян

Консультаций: 640

Наследование вкладов в кредитных организациях осуществляется в соответствии с частью третьей Гражданского кодекса РФ, и его можно разбить на три этапа.

Первый (общий). Для приобретения наследства наследник должен его принять (ст.

1152), для чего необходимо в течение шести месяцев со дня открытия наследства (дата смерти наследодателя) подать нотариусу по месту открытия наследства (последнее местожительство наследодателя) нотариусу заявление о принятии наследства либо заявления о выдаче свидетельства о праве на наследство, представив свидетельство о смерти и документы, подтверждающие право собственности наследодателя на наследуемое имущество.

Второй (если отсутствует завещательное распоряжение). По просьбе наследника по закону нотариус запрашивает в кредитных организациях, указанных наследником предположительно или на основании имеющихся банковских карт и сберегательных книжек, сведения о счетах и находящихся на счетах денежных средствах.

Затем по истечении шести месяцев (или досрочно – если наследник один) нотариус выдаст свидетельство о праве на наследство, в котором укажет сумму вклада, кредитную организацию, где открыт счет, и наследуемую долю наследника. На основании этого свидетельства банк выдаст вклад (долю вклада).

Данное правило действует, если в банке отсутствует завещательное распоряжение с указанием иного, чем наследодатель, лица.

Третий (если есть завещательное распоряжение – ст. 1128 ГК РФ).

Если наследодатель совершил завещательное распоряжение в письменной форме (а оно имеет силу нотариально удостоверенного завещания) в том филиале банка, в котором находится его счет, то наследодатель, указанный в завещательном распоряжении, пройдя первый этап вступления в наследство и получив свидетельство о праве на наследство, предъявляет его в банк, который выдаст вклад (долю вклада).

Если наследник по закону принял любое имущество, включая вклад в банке (в отсутствии завещательного распоряжения), то он принял все наследство, даже вклад в банке, о существовании которого он не подозревает.

Как только обнаружатся эти средства, то следует получить очередное свидетельство о праве на наследство, в котором будут указаны сумма вклада, кредитная организация, где открыт счет, и наследуемая доля наследника.

Если наследник, в отношении которого совершено завещательное распоряжение, не знает об этом, то вклад либо будет признан вымороченным имуществом (ст. 1151 ГК РФ), либо наследник, узнав о вкладе, в судебном порядке вправе восстановить срок и принять наследство.

Сказали спасибо:

Выдача вклада после смерти вкладчика

Все вкладчики могут заранее позаботиться о деньгах, которые они размещают на банковских депозитах. Для этого банки предлагают оформить завещательное распоряжение. Но даже если клиент не напишет такой документ, у наследников все равно есть право получить деньги с вклада умершего.

Как проходит выдача вклада после смерти вкладчика, и что делать наследникам, если не было ни завещания, ни завещательного распоряжения, расскажет Бробанк.

Распоряжение имуществом

Существует 3 способа наследования денег с вклада: по закону, завещанию или завещательному распоряжению. Вкладчик может оформить завещание и сделать наследником того, кого хочет. Если завещания и завещательного распоряжения нет, право на получение денег определяют по законодательству:

1. Первые в очереди близкие родственники: дети, супруги, родители.
2. Если их нет, то право переходит на наследников второй очереди: братьям, сестрам, бабушкам и дедушкам.
3. В РФ прописаны наследники до восьмой очереди, в эту категорию входят нетрудоспособные иждивенцы.
4. Если ни в одной из очередей не оказалось наследников, деньги на вкладе переходят государству.

При этом важно учесть, что завещание главнее законодательного порядка. В завещание можно вписать любого родственника, независимо от степени близости. Но нетрудоспособные родственники, даже если их нет в завещании, получат определенную часть денег, так как закон защищает эту категорию граждан. Это могут быть несовершеннолетние дети, престарелые родители или другие иждивенцы умершего.

Любое имущество можно распределить между родственниками усопшего на основании завещания или законодательства. Но при наследовании вкладов появляется чаще используют завещательное распоряжение. Оно легче в оформлении, но имеет такую же юридическую силу, как и завещание.

Завещательное распоряжение практически не отличается от обычного завещания, но касается оно одного банковского счета или всех счетов в одном и том же банке.

Если вкладов несколько и в разных банках, распоряжение нужно в каждому. Как и в обычном завещании, в документ можно вписать нескольких лиц. Вкладчик может самостоятельно разделить доли между наследниками.

Но если этого не сделать, то деньги разделят поровну между всеми указанными получателями.

Бывают ситуации, когда вкладчик оформил и завещание, и распоряжение, а данные по обоим документам противоречат друг другу. В таком случае выполняют условия по тому документу, который оформлен позже.

В основном отдают предпочтение распоряжению, так как оно легче в оформлении. Завещание нужно заверять у нотариуса, а распоряжение можно написать в отделении банка без обращения к нотариусу.

Как найти вклад

Не всегда наследники знают о банковских вкладах умершего. Особенно в ситуации, когда смерть была внезапной или умерший был молодым человеком. В этом случае наследникам придется самостоятельно заняться поиском подтверждения, что вклад у усопшего был.

Где искать	На что обратить внимание
Проверить личные документы умершего родственника. Среди них могут быть сберегательные книжки или квитанции о пополнении банковского счета	Выяснить наименования банков, в которые умерший вносил деньги.
Подать запрос в определенные банки через нотариуса	Если есть информация, что у умершего когда-то были счета в определенных банках, и неизвестно закрыты ли они на сегодняшний день, это можно проверить только в банке.
Подать запрос во все банки через нотариуса	Если неизвестно наличие счетов и вкладов в каких-либо банках можно выяснить это через нотариуса. За подобные запросы придется заплатить.

Банки не дадут информацию родственникам владельца вклада из-за соблюдения банковской тайны. Поэтому любые действия возможны только через нотариуса.

Дополнительный канал поиска – расспросить друзей или соседей покойного, который мог рассказывать им об открытии вклада.

Процесс получения денег с вклада умершего владельца

Наследники могут повлиять на распределение имущества. Например, они вправе отказаться от наследства в пользу другого родственника, либо оспорить завещание. Сделать это сложно, но иногда это помогает изменить состав наследников.

В завещании можно прописать любое имущество, которым владеет гражданин. Если он укажет всю собственность, родственникам не придется самим его делить. Если будет составлено завещательное распоряжение на деньги вклада, у наследников также будет меньше поводов для споров.

Выдача денег умершего вкладчика наследникам – достаточно сложный и долгий процесс. Он состоит из нескольких этапов:

1. Открытие дела. На этот этап и начало оформления установлен срок в полгода со дня смерти вкладчика. Наследник обращается к нотариусу с заявлением, своим удостоверением личности и доказательством наличия права на средства с вклада.
2. Обращение к нотариусу. После оплаты госпошлины и подачи документов нотариусу, начинается рассмотрение. Но получить сразу средства с вклада не получится. Придется подождать 6 месяцев. По истечении этого срока нотариус выдаст всем наследникам свидетельства, которые подтверждают их права на имущество и деньги. Если же близкие родственники не могут найти документ, в котором прописаны наследники, восстановить завещание может нотариус.
3. Обращение в банк. После того, как свидетельство на право наследования будет на руках, можно обратиться в банк или другое учреждение, где у умершего родственника открыт вклад. При этом банку нужно предоставить паспорт и соглашение о разделении денег, если наследник не один. Если право на наследство гражданин получил в ходе судебного делопроизводства, банку понадобится предъявить судебное решение.

Когда юридический отдел банка проверит документы и убедится в законности прав, наследник сможет получить деньги. Дальше он может делать с ними все, что хочется: забрать деньги с вклада или открыть счет на собственное имя или на предъявителя.

Документы для предъявления нотариусу

Для того чтобы обратиться к нотариусу, только заявления будет недостаточно. Нужно предоставить и другие документы:

• паспорт;
• свидетельство о смерти собственника;
• завещание;
• документ с пропиской погибшего гражданина;
• договор с банком или другим учреждением и наследодателем;
• документ, который свидетельствует о степени родства.

Нотариус некоторое время будет изучать документы и проверять, права на наследство. Если все в порядке, он откроет дело. В некоторых случаях нотариус может запросить дополнительные документы, но обычно хватает основного списка бумаг.

Документы для предъявления в банк

Когда пройдет 6 месяцев со дня смерти наследодателя можно обращаться в банк. При себе должен быть:

• паспорт;
• свидетельство о праве на имущество.

В определенных случаях потребуются дополнительные документы:

• судебное решение, если права и доли были распределены по суду;
• соглашение о разделе долей, в том случае если наследников несколько;
• постановление нотариуса на возмещение расходов на похороны или предсмертное лечение, если деньги изымаются с вклада до истечения 6 месяцев.

Вклады, которые были оформлены до 01.03.2002 года, и по ним было составлено завещательное распоряжение, не включают в общую наследственную базу. Это установлено ФЗ-147 в статье 8.1. Наследникам таких вкладов нужно предъявить в банк только паспорт и свидетельство о смерти вкладчика. На их основании банк выдаст деньги наследнику.

Что делать с зарубежными вкладами

Если вклад открыт в учреждении на территории Российской Федерации, но не в российских рублях, а в другой валюте, никаких проблем с наследованием не должно возникнуть. Ситуация складывается по-другому, если вкладчик оформил депозит за границей. В таком случае получить деньги будет сложнее.

Порядок выплаты и наследования денег на вкладе за границей регулирует законодательство той страны, в которой зарегистрирован банк вкладчика. Например, в Европейских странах права на наследство можно заявить в срок от 3 до 12 месяцев.

Трудности при получении заграничных вкладов связаны с тем, что банковское учреждение находится далеко. Денежные операции могут осуществлять после установления личности обратившегося. А это возможно только при личном посещении учреждения. В таких вопросах обязательно понадобится помощь опытного юриста.

Еще одна сложность, что порой отследить деньги по вкладу за границей нереально. В этом случае нужна конкретная информация об открытом счете. Если ее нет, наследник может только надеяться на то, что после закрытия вклада банк самостоятельно начнет поиск нового владельца денег на счете. Но так бывает не часто.

Раздел вклада как совместно нажитого имущества

Банковский вклад относится к собственности обоих супругов, его учитывают как совместное нажитое имущество. Поэтому после смерти одного из супругов муж или жена вправе получить половину накопленных на счету денег. Для этого супругу потребуется свидетельство о выделении супружеской доли. Оставшаяся часть средств после этого подлежит разделу между остальными наследниками.

В этом правиле могут быть и исключения. Например, если супружеская пара заключила брачный договор. В зависимости от прописанных в нем условий банковский вклад в Сбербанке или любом другом банке:

• станет личной собственностью одного из супругов;
• будет поделен между наследниками и второй супруг сможет рассчитывать только на указанную долю.

В первом случае муж или жена получат деньги, только если наследодатель вписал их в завещание или распоряжение. Во втором случае средства выдадут согласно доли, прописанной в документе.

Как получить деньги досрочно

Досрочное получение денег по депозиту погибшего вкладчика возможно только в нескольких случаях:

1. Если отсутствуют другие наследники. Получить деньги с депозита погибшего вкладчика раньше положенного срока можно, если получится доказать, что на деньги по вкладу никто не может претендовать, кроме одного наследника. Свидетельство о правах на наследство все равно понадобится, но при таких обстоятельствах нотариус сможет его выдать до истечения 6 месяцев. Однако так поступают очень редко.
2. Если их используют для компенсации расходов на похороны, предсмертное лечение или охрану имущества. Частично снять деньги с вклада погибшего гражданина можно на организацию похорон или оплату лечения, которое проходил усопший. А также, если надо потратить деньги на сохранность имущества на протяжении полугода до вступления в права наследников.

По законодательству для того, чтобы устроить человеку достойные похороны, допустимо использовать средства и с вклада, и с любых других счетов гражданина. Чтобы получить деньги на возмещение этих расходов, нотариус должен выдать специальный документ. С ним нужно обратиться в банк для получения средств.

Если похороны организовывали не законные наследники, а посторонние лица, то они тоже вправе получить компенсацию расходов за счет средств, находящихся на вкладе умершего.

Для этого им понадобится чеки, квитанции, договора и другие документы, подтверждающие понесенные затраты.

Нотариус на их основе составляет специальное постановление о выплате средств на похороны, с которым следует обратиться в банк.

Снять деньги с вклада до истечения 6 месяцев можно в пределах установленного лимита в 100 тысяч рублей. Если сумма понесенных расходов больше, с вклада выдадут только 100 тысяч.

Сложности при наследовании денег

Возможные трудности, которые нередко возникают в процессе оформления наследства по банковскому вкладу:

1. Наличие конфликтов между родственниками. Часто бывает, что родственники, которые не были близки погибшему гражданину, неожиданно объявляются после его смерти и заявляют свои права на часть наследства. В такой ситуации те родственники, которые ухаживали за покойным, проводили с ним много времени и заботились о нем, не хотят делить имущество с другими. Тогда они могут обратиться в суд, чтобы признать других родственников недостойными наследства.
2. Просрочка принятия наследства. В таком случае потребуется заявление о восстановлении сроков для принятия наследства.

Процесс оформления и получения наследства расписан до мельчайших деталей. Сложности, которые возникают в деле, связывают еще и с тем, что много времени уходит на поиски.

Так происходит, если наследодатель не оставляет ни завещание, ни распоряжение, или не указывает в документе, в каком именно банке он открыл вклад.

Тогда наследникам приходится искать депозит родственника через нотариуса, который подает запрос в то банковское учреждение, которое указывает наследник.

Особенности наследования вкладов

Главные нюансы наследования вкладов:

1. Наследование средств на вкладе гражданами, не достигшими совершеннолетия, возможно только при участии опекунов или при наступлении полной дееспособности.
2. Банки не обязаны разыскивать наследников вклада, поэтому если родственники не займутся поисками через нотариуса, то по истечении определенного срока деньги перейдут в доход государства. Такую практику применяют как в РФ, так и в зарубежных банках.
3. Если вкладчик составил завещательное распоряжение, а потом написал завещание, которое противоречит ему, действительным будет признан более поздний документ.
4. Если вклад наследует супруг и другие родственники, а брачного контракта нет, то супруг получает половину средств с вклада и на равных основаниях претендует на долю в остальном наследстве. Например, у умершего вкладчика жена и 3 дочери, супруга получит 1/2+1/4 от вклада. Итого 3/4 унаследует жена и по 1/4 каждая из трех дочерей.

Самый удобный вариант для наследников – составленное завещание. Тогда наследникам не придется тратить время на поиски банковских вкладов, на которые они имеют законное право.

Полезные ссылки:

1. Статья 8 п.1 147-ФЗ ГК РФ.
2. Статья 1174 ГК РФ. Возмещение расходов, вызванных смертью наследодателя, и расходов на охрану наследства и управление им.
3. Глава 63 ГК РФ. НАСЛЕДОВАНИЕ ПО ЗАКОНУ.

Об авторе

Клавдия Трескова — высшее образование по квалификации «Экономист», со специализациями «Экономика и управление» и «Компьютерные технологии» в ПГУ. Работала в банке на должностях от операциониста до и.о.

начальника отдела обслуживания частных и корпоративных клиентов. Ежегодно с успехом проходила аттестации, обучение и тренинги по банковскому обслуживанию. Общий стаж работы в банке более 15 лет.

treskova@brobank.ru

Эта статья полезная? Помогите нам узнать насколько эта статья помогла вам. Если чего-то не хватает или информация не точная, пожалуйста, сообщите об этом ниже в х или напишите нам на почту admin@brobank.ru.

​​​​​​​Заключение по вопросу о допустимости предоставления сведений о совершенных наследодателем операциях по счету наследнику в отношении прав и обязанностей по договору банковского счета

Описание ситуации.

Гражданин обратился в кредитное учреждение и представил свидетельство о праве на наследство в отношении прав и обязанностей по договору банковского счета. Данный гражданин сделал запрос в кредитное учреждение о предоставлении ему информации о распоряжении денежными средствами, совершенном наследодателем.

• Вопрос:
• Обязано ли кредитное учреждение предоставить такую информацию?
• Ответ: Да, обязано.
• Обоснование.

В наследственную массу входит имущество в широком смысле — не только вещи, но и имущественные права и обязанности (ст. 1112). В силу универсального характера наследственного правопреемства к наследнику в размере принадлежащей ему наследственной доли переходят всё имущество наследодателя.

Следовательно, наследник становится стороной договора банковского счета (гл.

45 ГК) вместо выбывшего наследодателя («клиентом», «владельцем счета»), приобретая все права и обязанности по данному договору, за исключением личных неимущественных прав, каковые в силу обязательственного характера данного правоотношения здесь отсутствуют.

В том числе приобретает наследник, становясь стороной договора, в полном объёме и право на получение информации о движении по счетам. Представление, будто такое право является личным неимущественным и потому якобы не входит в наследственную массу, ошибочно, поскольку такое право основано на сугубо имущественном интересе.

Оценка возражений против изложенной позиции.

1) Возражение против предоставления наследнику сведений по соображениям соблюдения банковской тайны основано на неверном понимании целей данного института. По смыслу ст. 857 ГК, институт банковской тайны направлен на ограничение доступа к сведениям о движениям по банковскому счёту в отношении третьих лиц.

Данный институт является обычной заградительной мерой в отношении распространения личной информации о клиентах, которая применяется во всех секторах рынка оказания услуг.

Специфика правового регулирования банковских услуг, связанная с особым значением для клиента конфиденциальности информации о движении денежных средств, а также с вероятным интересом к этим сведениям со стороны третьих лиц, в том числе имеющих противоправные намерения, предопределила наличие в ГК особой нормы о банковской тайне (ст.

857), тем более что необходимо было также предусмотреть изъятия — запросы бюро кредитных историй, следственных органов и др. (ст. 26 Закона о банках и банковской деятельности).

Однако аналогичные запреты, пусть и не в виде норм ГК, существуют и в других секторах хозяйственной деятельности, постольку, поскольку речь может идти о доступе к сбору и обработке личной информации.

Все они представляют собой реализацию общего правила, направленного на ограничение распространения личных сведений при исполнении обязательств (п. 2. ст. 152.2): «Стороны обязательства не вправе разглашать ставшую известной им при возникновении и (или) исполнении обязательства информацию о частной жизни гражданина, являющегося стороной или третьим лицом в данном обязательстве, если соглашением не предусмотрена возможность такого разглашения информации о сторонах».

Так, на основании ФЗ-152 «О персональных данных» от 27.07.2006 в российских аэропортах запрещены объявления об опоздании на рейс пассажиров, в которых бы упоминались их фамилии, имена и другие личные данные (см. об этом, напр., https://forum.wolfson.ru/d/4248-v-rossiiskikh-aeroportakh-no-ne-iasno-vo-vsekh-li-bolshe-ne-budut-nazyvat-familii-opazdyvaiushchikh-passazhirov ).

Однако абсолютно во всех случаях речь идёт о закрытии доступа к личным сведениям третьим лицам.

 Как уже указывалось, наследник, вставший на место наследодателя в договоре банковского счета после приобретения им наследства в отношении прав и обязанностей по данному договору, является точно таким же клиентом кредитного учреждения, стороной договора банковского счета, каким был наследодатель. Институт банковской тайны защищает только его, клиента, а вовсе не мнимые интересы умершего лица.

Понимание такого соотношения института банковской тайны и института охраны тайны частной жизни гражданина (ст. 152.2.ГК), которое означало бы направленность института банковской тайны против интересов клиента и оправдало бы отказ в предоставлению владельцу счета (наследнику) информации об операциях по счету бывшего владельца счета (наследодателя), ошибочно.

Этот институт служит только интересам самого клиента. Данный подход полностью согласуется с упомянутым выше правилом п. 2 ст. 152.2.

ГК («Стороны обязательства не вправе разглашать ставшую известной им при возникновении и (или) исполнении обязательства информацию о частной жизни гражданина, являющегося стороной или третьим лицом в данном обязательстве, если соглашением не предусмотрена возможность такого разглашения информации о сторонах»), поскольку во-первых, здесь не имеет места разглашения сведений третьим (по отношению к сторонам обязательства) лицам, и во-вторых, умерший наследодатель не является третьим по отношению к нынешнему владельцу счета лицом для правоотношения по договору банковского счёта.

2) Возражение против предоставления наследнику сведений, основанное не на институте банковской тайны, а на институте охраны тайны частной жизни, в свою очередь основанонаневерном понимании целей института охраны частной жизни (ст. 152.2.).

Данный институт не распространяется на доступ наследников к информации, касающейся частной жизни наследодателя. Наследственное правопреемство по своему смыслу образует преемство во всех без исключениях правах и обязанностях наследодателя.

Информация о совершенных наследодателем сделках не только может, но и должна быть доступна наследнику, поскольку непосредственно затрагивает имущественную массу, обладателем прав по отношению к которой становится наследник.

Можно также обратить внимание на то, что если в банковском секторе контроль за циркуляцией информации осуществляет сторона по договору, в которой участвовал наследодатель (банк), то в подавляющем большинстве случаев ни о каком контроле со стороны контрагентов по договорам наследодателя речи не идёт и идти не может, ибо наследник должен обладать полным доступам к делам наследодателя. Как правило, наследники получают такие сведения (в том случае, если о них не сообщил им сам наследодатель) из изучения архива наследодателя после его кончины. При этом становится доступна всевозможная информация о сделках, совершенных наследодателем, включая и сведения, относящиеся к его контрагентам

Следует также обратить внимание на то, что защита интересов умершего лица осуществляется в экстраординарном режиме: только в случаях, прямо указанных законом и специальными, названными в законе субъектами (абз. 3 п. 2 ст. 150). Такой экстраординарный порядок законом предусмотрен и для защиты нарушенных интересов умершего лица в охране тайны его частной жизни. В соответствии с п.

5 ст. 152.2. ГК, право требовать защиты частной жизни гражданина способами, предусмотренными пунктом 2 статьи 150 настоящего Кодекса и настоящей статьей, в случае его смерти имеют дети, родители и переживший супруг такого гражданина.

Данное обстоятельство подчеркивает то, что ограничить сбор, хранение и обработку сведений, которые составляли бы тайну частной жизни, могут только наиболее близкие наследодателю лица — даже не все наследники по закону обладают таким правом.

И уж тем более не может потребовать защиты частной жизни умершего лица его контрагент по совершенной с ним сделке, если только, конечно, он сам не относится к таким лицам (впрочем, еще раз повторимся, правообладатель в любом случае вправе получать информацию, которая касается его имущества).

3) Возражение против предоставления наследнику сведений по соображениям соблюдения тайны частной жизни третьих лиц, с которыми совершал сделки наследодатель, должно быть отведено по тем же самым соображениям.

Наследственное правопреемство по природе своей предполагает получение наследником всей информации о делах наследодателя, включая его сделки.

Как уже говорилось, такая информация, в общем случае, вообще никак и никем не контролируется — наследники имеют к ней свободный доступ, причём в этом случае они получают сведения о сделках нередко более деликатного характера, нежели сведения о расчетных операциях (напр, счета из ресторанов, гостиниц, оплаченные наследодателем подарки, покупка дорогостоящего имущества с последующей передачей титула третьему лицу и проч). Следует ещё раз обратить внимание на то, что стороны обязательства вовсе не пользуются какой-либо привилегией конфиденциальности в отношении наследника лица, являющегося стороной обязательства, поскольку наследник сам становится такой стороной. Даже если стороны заключат соглашение о полной конфиденциальности своей сделки, это не может лишить наследника права доступа к соответствующей информации, поскольку иное означало бы ничем не обоснованное ограничение возможности лица свободно осуществлять права в отношении принадлежащего ему имущества.

Вновь обратим внимание на то, что даже если бы участник расчетной операции, осуществленной по распоряжению наследодателя, считал бы, что предоставление информации о такой операции наследнику нарушает тайну частой жизни умершего, то это не только было бы ошибочно по существу, но и в любом бы случае не давало такому лицу заявлять требования в интересах умершего лица, поскольку таким правом наделены только переживший супруг, дети и родители умершего.

4) Возражение, основанное на правилах о защите персональных данных (Федеральный закон от 27 июля 2006 г. N 152-ФЗ «О персональных данных»), несостоятельно ввиду следующего. Во-первых, правовой режим, закрепляемый данным законом, касается исключительно обработки данных (см. п. 1 ст.

1 — «Сфера действия закона»), однако предоставление кредитным учреждением сведений о совершенных по счету операциях не предполагает «обработки данных». Во-вторых, в соответствии с подп. 5 п. 1 ст.

6 данного закона, устанавливается изъятие даже из данного режима: «обработка персональных данных допускается в случаях, когда она необходима для исполнения договора, стороной которого либо выгодоприобретателем или поручителем по которому является субъект персональных данных».

Практика.

1) Кредитные учреждения беспрепятственно выдают справки наследникам о движении денежных средств по счетам наследодателей, что полностью согласуется с изложенной выше позицией.

Справедливости ради, в некоторых (редких) кредитных учреждениях встречаются колебания. Если бы их не было, не было бы этого заключения.

2) Судебная практика также поддерживает эту позицию. См., напр., https://sudact.ru/regular/doc/RShCGZPGUxNu/

Справедливости ради, в некоторых редких случаях практика колеблется. Если бы колебаний не было, не было бы этого заключения.

Налоговики сорвут покровы банковской тайны: чем это грозит вкладчикам — МК

Кабинет министров намерен предоставить Федеральной налоговой службе (ФНС) больше возможностей для получения информации о клиентах банков. Это предусмотрено в «Основных направлениях бюджетной и налоговой политики», которые правительство внесло в Госдуму. Сейчас ФНС может запрашивать банки об операциях физлиц только в рамках налоговых проверок.

Резоны властей, ведущих непримиримую борьбу с теневым сектором, да еще и в условиях коронавирусного падения доходов бюджета, понятны. Но у правительственного нововведения есть и обратная сторона, предупреждают эксперты: персональная финансовая информация миллионов россиян может стать предметом утечек.

В ближайшие три года фискальные органы могут получить больше возможностей для изучения информации о клиентах банков, следует из документа, внесенного в Госдуму.

Согласно приведенным пояснениям, реализация такой меры «будет способствовать обелению экономики, не затрагивая интересы добросовестных налогоплательщиков».

Впрочем, какую именно информацию о клиентах банков смогут получать налоговики, в документе конкретно не сказано.

Однако правительство предлагает законодательно закрепить возможность обмена данными между Банком России и ФНС: тогда регулятор получит доступ к сведениям, представляющим налоговую тайну, а налоговая служба — к банковской тайне.

Между тем, российские банки уже обязаны передавать в налоговые органы определенные данные – например, об открытии или закрытии счетов и депозитов клиентов-физлиц, индивидуальных предпринимателей и компаний.

Кроме того, с 1 апреля 2020 года в ФНС также поступают сведения о открытии-закрытии электронных кошельков ведущих интернет-сервисов, поскольку они работают через банки.

Ну а главное: кредитные организации обязаны выдавать налоговикам справки о наличии у любого клиента счетов, вкладов, а также об остатках на них или операциях за определенные периоды – но только в случае, если в банк поступит мотивированный запрос от налогового органа.

Причем если ФНС хочет проверить банковскую информацию о гражданине, подача запроса возможна только с согласия руководителя вышестоящего налогового органа.

Еще один повод для проверки счетов и операций физлица — запрос иностранного налогового органа, с которым у России налажен обмен фискальной информацией.

«В России очень ярко обозначился новый тренд: увеличение налогов и повышение контроля за денежными потоками, причем как предприятий, так и обычных граждан», — полагает руководитель ИАЦ «Альпари» Александр Разуваев.

С одной стороны, эксперт понимает такой тренд: ведь Мировой Банк оценивает российский теневой сектор в $300 млрд — не удивительно, что такой суммой заинтересовалось государство. С другой стороны, Разуваев считает, что момент для раширения полномочий фискалов выбран не слишком удачно.

«Пандемия — это рецессия, снижение зарплат, плохое время, чтобы «кошмарить» население и бизнес», — говорит эксперт. И добавляет: «После снижения ключевой ставки Банка России до 4,25%, процентные ставки в банках низкие, и это уже и так стимулирует отток средств с депозитов банков.

А расширение полномочий ФНС по контролю над средствами физлиц приведет к еще большему уходу денежного оборота в наличные и в теневой сектор».

Больше минусов, чем плюсов видит в возможном нарушении требований закона о банковской тайне известный юрист, адвокат Тимур Маршани.

«Соблюдение банковской тайны — это незыблемый закон в любом капиталистическом обществе, где государственная система никогда не вмешивалась в банковский сектор и не заставляла банки добровольно-принудительно раскрывать информацию о банковской тайне», — говорит адвокат. 

По его словам, сегодня создается прецедент, при котором любой государственный орган контроля и надзора, и, самое главное, орган фискальной политики государства, может вмешиваться в банковскую информацию, нарушая тайну вкладов и получая доступ к сведениям конфиденциального характера.

«Это одно из серьезнейших нарушений не только коммерческой тайны и тайны вкладов, но и гражданских законодательств и прав вкладчиков», — считает наш собеседник.

По словам адвоката, государственный орган (ФНС) может получить практически беспрепятственный доступ к налоговым счетам и вкладам, к ячейкам вкладчиков, получать сведения о денежных переводах, о поступлениях денежных средств и дивидендов, с которых граждане должны платить подоходный налог.

«Все это создает впечатление у вкладчиков, что банки не гарантируют самого важного аспекта – соблюдение конфиденциальности частной финансовой информации, — говорит Маршани.  Тем более, напоминает адвокат, мы имеем печальный опыт того, что уже происходили масштабные утечки банковских и налоговых баз данных, которые оказывались в руках мошенников.